演示账套

老师你好，我没看懂这个他做的分录，他红冲21年的这笔分录，又做笔一样的分录干嘛，这不是多次一举吗，还是说我不懂

2023-05-26 08:55

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-05-26 08:56

你好，你看下他当时做账务处理的时候是不是做反了？

快账用户1222 追问 2023-05-26 09:04

好，老师他这个做了跟没做一样是不是，我认为是这样的，但是这个账烂太多了，主要是我自己能力也一般般，我都怕我改不好，但是企业所得税年报只有几天了，我也没办法只能先报个大概的，后面再作废申报，老师你看我这样做可以不

齐红老师解答 2023-05-26 09:06

哦，不是的，他这是双倍的增加，借应交税，非应交增值税转出未交增值税，贷应交税费未交增值税这个金额。是355.77乘以2

快账用户1222 追问 2023-05-26 09:09

哦哦哦是的，老师是的，是我看错了，那我再看看

齐红老师解答 2023-05-26 09:10

可以的，可以再查一下。

你好，你看下他当时做账务处理的时候是不是做反了？

2023-05-26

第一行和第三行，应该是对之前的暂估应付款做了一正一负的调整。第二和四应该是当时购进没有算进项，现在把进项出来了，当时直接做成本里了，现在从成本里把进项税拔离。

2020-08-18

同学，你好发生坏账又收回，分录是借应收账款贷坏账准备此分录并非计提坏账准备，而是先反冲掉发生坏账时的分录借坏账准备贷应收账款再将应收账款存入银行。

2021-01-25

同学你好是借方负数？就是冲减管理费用的

2021-03-08

你好，可以单独充一部分。

2023-03-28

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