老师，12月份的资产负债表中货币资金、未分配利润有误，利润表所得税栏次漏了填写，有计提、申报和扣款，这样可以在2022年汇算清缴中修改报表吗？还是需要到窗口修改12月份的报表？
你好； 先改你12月的数据 ；然后去改22年的 季报数据； 在 去改年报
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老师，21年累计全年利润为94364.72，有个55.37是20年度多计提的，在21年1月份收到发票做了未分配利润的调整，所以21年12月份资产负债表报表里的未分配利润是94420.09。如果以12月份的报表来做年报申报和汇算清缴的依据，这点儿有没有问题和影响？
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老师，2021年度12月份的工资没有计提，我现在做到2022年度了，借：利润分配，贷：未分配利润，那这个企业所得税季度报表需要改吗？还有2021年的财务报表中没有反应出来这个数字，现在该怎么报
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老师，财务报表中的应付职工薪酬可以填负数吗，还有未分配利润，我公司是在去年12月底成立，发了大家11月份的工资，但是没有计提，目前报企业所得季报都过不去，因为没有收入，为零，这种是不是要到税务局办理呢，而且12月份是手工帐，报表就是负债表和利润表就手填就可以吧
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汇算清缴前用了以前年度损益调整做在23 年4月，未分配利润增加356007.86元， 在汇算清缴申报时提示利润总额和年度财务报表的利润总额不一致，去修改年度财务报表的利润表，同步修改资产负债表，但是资产负债表不知道怎么调（因为错账里的有些是去年确实是支付了的，资产负债表如果只调减了负债和调增期末分配利润会导致报表不平，但是资产类的货币是 不能调整的） 现在咨询怎么调2022年度财务表中的资产负债表？具体调哪个项目？单独调22年期末未分配利润会导致报表不平，如果也调上面对应的负债，会导致利润表和资产负债表勾稽关系不对，利润表因为也是调了的，调之前是勾稽关系对的，说明调之后也对。
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老师，12月份的资产负债表中货币资金、未分配利润有误，利润表所得税栏次漏了填写，有计提、申报和扣款，这样可以在2022年汇算清缴中修改报表吗？还是需要到窗口修改12月份的报表？
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工资分录 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金
粤公网安备 44030002003870号
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汇算清缴的年报还未申报，第一步：需要先修改12月份的季报 第二步：再去申报年报。这样操作吗？
你好 ； 那你先修改12月的数据 ； 修改4季度 报表和申报表；然后去报年报； 马上都截止时间了； 你还没有报吗 ？ 赶紧报 ； 最后几天怕 系统卡 ；你最好是 提前去报； 往几年有人就是 最后 一天报； 系统拥堵；造成有逾期了； 你自己注意了
好的，谢谢老师提醒。老师这个肯定不能在年报中修改吗？12月底的报表应该跟年报的要一致是吗？
你好1； 是的； 不建议直接改哈； 到时直接报； 怕季报和年报数据对比不了 ； 报不过去 。
如果能对比可以申报的话，有税务风险吗？
直接可以报； 就没有什么的；除非系统税务局那边 比对 后台有问题； 会找你解释的； 你解释下即可