演示账套

求速速解答，要详细过程，谢谢老师

2023-05-26 11:38

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2023-05-26 11:40

会计利润总额的的计算是 4000+1000-2000-800-300-100-200-200=1400

齐红老师解答 2023-05-26 11:41

广告费扣除限额4000*15%=600 纳税调增650-600=50

齐红老师解答 2023-05-26 11:41

业务招待费扣除30*60%=18 4000*0.005=20纳税调增30-18=12

齐红老师解答 2023-05-26 11:41

财务费用纳税调增20-200*5%=10

齐红老师解答 2023-05-26 11:42

公益性捐赠扣除1400*12%=168全局扣除滞纳金和罚款纳税调增10+10=20

快账用户1271 追问 2023-05-26 11:43

老师你这是讲得哪一题呀

齐红老师解答 2023-05-26 11:43

工会经费扣除500*2%=10纳税调增30-10=20 福利费扣除500*14%=70纳税调增75-70=5 教育费附加500*8%=40纳税调增50-40=10

齐红老师解答 2023-05-26 11:43

应纳税所得额的计算 1400+50+12+10+20+20+5+10=1527 应交企业所得税1527*25%=381.75

齐红老师解答 2023-05-26 11:47

第2个会计利润总额的的计算是 8000-4000 %2B1000-600 %2B40-300-760-200 %2B100-250=3030 国债利息免税，纳税调减40 新技术研发支出加计扣除100%纳税调减100 业务招待费扣除50*60%=30 9000*0.005=45纳税调增50-30=20 残疾人工资加计扣除100%纳税调减50 白条纳税调增10 公益性捐赠扣除3030*12%=363.6全部扣除应纳税所得额的计算 3030-40-100%2B 20-50 %2B10=2870 应交企业所得税2870*25%=717.5