我司与我司全资投资的一家公司一直有资金往来，但之前只是对方无收入，我们转钱给对方维持运转，双方挂的往来帐，但2022年12月的时候对方开了有一笔发票给我们，开的是软件费（即征即退的那种），那这个我是不是要申报2022的关联业务往来年度报告？我个别报表中是不是只报关联交易的成本？像关联交易的收入要申报吗，如果没办法具体计算其相关收入怎么办？
同学你好，是的，要申报这个表，个别报表中不是只报关联交易的成本。关联交易的收入要申报，如果没办法具体计算其相关收入，可以根据账上的视同销售额填报。
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老师，你好，我公司经营业务需要，2019年12月份发生业务15098284.35 元并有银行流水单，已在2020年1月征期申报2019年第四季度款项时申报无票收入并提前缴纳税款480125.44元；与此同时因我司票份为每个月25份，不够开具合同所需发票金额，现在要补开2019年12月申报的收入；由于2019年12月时我司公司经营地址在变更，没有办下来租赁凭证，故2019年12月和1月申请超限量未通过；因怕中途有作废等发票，故现在才向贵局申请1650份发票补开2019年12月的收入，望贵局批准， 19年12月发生银行流水15098254.35，当时已经按无票收入申报并提前缴纳税款480125.44元，当时租赁合同没有办下来，没有办法申请超限量，所以今年4月申请的1650份超限量补开19年12月份的收入，如果4月发票全部开对是没错的，关键是有一张开错了，已经跨月了，税款在12月份已领缴了，我现在可以红冲一张吗，税款的话转到那个月里，还是怎么办？ 可以把我这张开废的税款，转到五月份吗？
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您好！老师，我们公司是有两个入股投资公司，这里就管两个叫A公司，B公司，其中一个A公司想要撤资进行股权转让，然后A公司那边请了审计团队，要求审计到2022年3月，我公司去年买了一块地皮，但是原产权人与租赁方租赁合同未到期，产权过户完，我公司到现在并没有与租赁方重新签订合同，2022年6月份的时候打过来一笔租金我记在了其他应付上，因一直未确认是否合作，我们也未开票，现在审计公司那边按照原产权人与租赁方的租赁合同估算了收入，并计入我们公司财务报表里出具审计报告，我想问下老师这种情况可以这么操作吗？对我们公司财务及报税这款块有多大影响？因为审计报告我们这边还要盖章并且财务报表财务人员还要签字？会对我个人有什么影响吗？
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您好，老师，我咨询个问题，我是劳务公司，然后我们有个配套的建筑公司，我这边就是给建筑公司开劳务费发票的，然后今年我们有一个合同是已经完工了，今年需要全部确认收入，但是我劳务公司的人工今年只做了70%，还有30%没有做进来，现在是真的做不进来，我想着要不然就预提一次工资，直接借方进项目成本，贷方就是挂一个人，那我这个业务怎么处理呢，我做了这个业务，我这个月是不是得缴纳工会经费呢，还需要结转成本呢，那明年在做这个项目的时候报上来的工资表我又该怎么充呢，假如说后面就发生80万的人工费，那剩下的20万怎么办，
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我司与我司全资投资的一家公司一直有资金往来，但之前只是对方无收入，我们转钱给对方维持运转，双方挂的往来帐，但2022年12月的时候对方开了有一笔发票给我们，开的是软件费（即征即退的那种），那这个我是不是要申报2022的关联业务往来年度报告？我个别报表中是不是只报关联交易的成本？像关联交易的收入要申报吗，如果没办法具体计算其相关收入怎么办？
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我司与我司全资投资的一家公司一直有资金往来，但之前只是对方无收入，我们转钱给对方维持运转，双方挂的往来帐，但2022年12月的时候对方开了有一笔发票给我们，开的是软件费（即征即退的那种），那这个我是不是要申报2022的关联业务往来年度报告？我个别报表中是不是只报关联交易的成本？像关联交易的收入要申报吗，如果没办法具体计算其相关收入怎么办？
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老师，新接手的建筑公司会计，申报汇算清缴年报的时候，把工资薪金这一栏的内容填错了，把开劳务发票的金额也加上了，到导致税务局和个税端的数据对比。有差。专管员问我“核实一下是否不一致，如不一致需更正哪头，是否产生调增、产生税款滞纳金。赶明天回复我一下”，咋办还能更正吗，老会计教我填的，科目挂的太乱了，早知道按照个税系统报了，我看政策说，可以3年内有几次线上更正的机会，
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你好，我是做珠宝玉石加工及销售的，经营范围有加工和销售等范围，我所了解到加工应缴纳消费税百分之十，销售一个季度有免税二十或三十万，那我如果有销售货品出去开了销售商品发票，在免税额度内，我还需要按加工税缴纳税费吗？
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这道题也没说甲公司是小规模纳税人啊，为什么c也是对的，还是说税控系统这里有什么特殊规定？教材上也没有啊
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老师，新接手的建筑公司会计，申报汇算清缴年报的时候，把工资薪金这一栏的内容填错了，把开劳务发票的金额也加上了，到导致税务局和个税端的数据对比。有差。专管员问我“核实一下是否不一致，如不一致需更正哪头，是否产生调增、产生税款滞纳金。赶明天回复我一下”，咋办还能更正吗，老会计教我填的，科目挂的太乱了，早知道按照个税系统报了，我看政策说，可以3年内有几次线上更正的机会，
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中级财务管理，老师为什么这里非付现成本是五年不是六年？
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个税app员工工资申诉是先到税务局，税务局联系单位吗
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老师，销售收入减变动成本是边际贡献么
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老师你好 想问一下自持资产涵盖哪些 自持资产可以看资产负债表的哪些数据呢？
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老师，您好！我们购买一批商品，款项已付，发票未到！我们做账借应付账款A厂家100，贷银行存款 100 月末发票未回来！我们借库存商品，贷应付账款暂估A厂家！做资产负债表时会体现应付和预付账款吗？
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离职失业金跟前公司没关系吧，前公司不能申报个税吧，这边看到6月前公司申报了失业金金额，5月离职
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管理费，销售费用，附加税这些要分摊吗？怎么分摊？
同学你好，这些要分摊，按总收入的比例进行分摊处理。
那如果对方公司就这一笔收入，个别报表里他是不是所有报表数据都填在关联交易那栏里？非关联交易里就都是0
同学你好，是的，你理解正确。
请问老师，那合并报表要怎么填？
同学你好，合并报表，把内部交易抵消了，就不用填写了。
老师，我没理解，是不用填合并报表，只填个别报表就行？
同学你好，是的，只填个别报表即可。
年度关联交易财务状况分析表划分标准说明怎么填写
同学你好，麻烦你截图看看，以方便老师理解和解答，谢谢。
老师我是这么推算的，因为我们之间交晚的是软件费，占比按4%计算，我就用我收到对方的发票不含税金额除以4%，推算出关联销售额，再用关联销售额占全年销售额的比例来去填写其他费用的占比金额，这样对吗？说明我就用上图的说法不知道可以不？
同学你好，这样对的，可以。