我司与我司全资投资的一家公司一直有资金往来，但之前只是对方无收入，我们转钱给对方维持运转，双方挂的往来帐，但2022年12月的时候对方开了有一笔发票给我们，开的是软件费（即征即退的那种），那这个我是不是要申报2022的关联业务往来年度报告？我个别报表中是不是只报关联交易的成本？像关联交易的收入要申报吗，如果没办法具体计算其相关收入怎么办？
同学你好，是的，要申报这个表，个别报表中不是只报关联交易的成本。关联交易的收入要申报，如果没办法具体计算其相关收入，可以根据账上的视同销售额填报。
2023-05-27 11:08
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老师，你好，我公司经营业务需要，2019年12月份发生业务15098284.35 元并有银行流水单，已在2020年1月征期申报2019年第四季度款项时申报无票收入并提前缴纳税款480125.44元；与此同时因我司票份为每个月25份，不够开具合同所需发票金额，现在要补开2019年12月申报的收入；由于2019年12月时我司公司经营地址在变更，没有办下来租赁凭证，故2019年12月和1月申请超限量未通过；因怕中途有作废等发票，故现在才向贵局申请1650份发票补开2019年12月的收入，望贵局批准， 19年12月发生银行流水15098254.35，当时已经按无票收入申报并提前缴纳税款480125.44元，当时租赁合同没有办下来，没有办法申请超限量，所以今年4月申请的1650份超限量补开19年12月份的收入，如果4月发票全部开对是没错的，关键是有一张开错了，已经跨月了，税款在12月份已领缴了，我现在可以红冲一张吗，税款的话转到那个月里，还是怎么办？ 可以把我这张开废的税款，转到五月份吗？
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老师，我们是代账公司的，交接过来一家个体户，但是对方公司根本不看客户发票直接做账，所以我这手里堆积了客户从1月到现在的发票，每个季度需要给客户报经营所得个税，那个数自然也不准确了，我想问下这个个体户经营所得个税季报不是预缴吗，这个是不是没有什么影响，等到汇算清缴时候就得严格按照开的发票确认一年的收入跟成本了？是不是这样？那么如果这个个体户都是从批发市场个人进货没有成本票，怎么办
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您好！老师，我们公司是有两个入股投资公司，这里就管两个叫A公司，B公司，其中一个A公司想要撤资进行股权转让，然后A公司那边请了审计团队，要求审计到2022年3月，我公司去年买了一块地皮，但是原产权人与租赁方租赁合同未到期，产权过户完，我公司到现在并没有与租赁方重新签订合同，2022年6月份的时候打过来一笔租金我记在了其他应付上，因一直未确认是否合作，我们也未开票，现在审计公司那边按照原产权人与租赁方的租赁合同估算了收入，并计入我们公司财务报表里出具审计报告，我想问下老师这种情况可以这么操作吗？对我们公司财务及报税这款块有多大影响？因为审计报告我们这边还要盖章并且财务报表财务人员还要签字？会对我个人有什么影响吗？
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您好，老师，我咨询个问题，我是劳务公司，然后我们有个配套的建筑公司，我这边就是给建筑公司开劳务费发票的，然后今年我们有一个合同是已经完工了，今年需要全部确认收入，但是我劳务公司的人工今年只做了70%，还有30%没有做进来，现在是真的做不进来，我想着要不然就预提一次工资，直接借方进项目成本，贷方就是挂一个人，那我这个业务怎么处理呢，我做了这个业务，我这个月是不是得缴纳工会经费呢，还需要结转成本呢，那明年在做这个项目的时候报上来的工资表我又该怎么充呢，假如说后面就发生80万的人工费，那剩下的20万怎么办，
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老师能来解析一下，为什么用于业务招待的管理费用不记在贷方这个增加方作贷方科目，而是算作借方这个科目的
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某公司拟新建固定资产项目，需投资400万元。现有两个方案可供选择。若采用A方案，每年营业现金净流量为50万元，使用8年；若采用B方案，每年营业现金净流量为45万元，使用10年。均无建设期。资金成本率为10%要求：计算现值指数并对A,B两个方案进行决策
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某公司为扩大生产，拟购置设备一台，成本为150000元，使用6年，预计净残值为15000元，直线法计提折旧。无建设期。投产后，每年增加营业收入90000元，增加付现成本53000元。贴现率为10%，投资者必要报酬率为15%。所得税税率为25%。要求：计算内含报酬率并对上述设备购置项目是否可行做出评价
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老师，请问新收入准则下价款结算与收入结转这两个科目是什么时候互抵呢？是在每月月末还是项目完工后呢？
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：某企业计划投资一个生产车间，厂房设备投资共1005000元，期中20万元是银行贷款，贷款利率为4%。使用寿命5年。预计固定资产净残值5000元，每年按直线法计提折旧。建设期初需投入营运资本15000元，建设期1年，项目投产后第一年营业收入为10万元，以后每年增加5000元，不考虑营业税税率，所得税税率25%，营业成本为每年5万元（不含折旧），管理费用和财务费每年各为5000元。问题：1.请用财务净现值法评估该项目在财务上是否可行？2.请根据以上信息测算该项目投资的投资利润率、投资利税率以及资本金利润率三项指标的情况。
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你好，税务局发过来一个风险提示，增值税超36万且与个人所得税两税不一致超1万，我该怎么说
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发票打印机ErrCode:-200008_ErrMsy:双向SSL_地址转换失败
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老师公司只有我一个会计，，，主管写谁的名字啊
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老师的公司一一个会计主管写谁啊
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老师会计主管填公司法人可以不
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管理费，销售费用，附加税这些要分摊吗？怎么分摊？
同学你好，这些要分摊，按总收入的比例进行分摊处理。
那如果对方公司就这一笔收入，个别报表里他是不是所有报表数据都填在关联交易那栏里？非关联交易里就都是0
同学你好，是的，你理解正确。
请问老师，那合并报表要怎么填？
同学你好，合并报表，把内部交易抵消了，就不用填写了。
老师，我没理解，是不用填合并报表，只填个别报表就行？
同学你好，是的，只填个别报表即可。
年度关联交易财务状况分析表划分标准说明怎么填写
同学你好，麻烦你截图看看，以方便老师理解和解答，谢谢。
老师我是这么推算的，因为我们之间交晚的是软件费，占比按4%计算，我就用我收到对方的发票不含税金额除以4%，推算出关联销售额，再用关联销售额占全年销售额的比例来去填写其他费用的占比金额，这样对吗？说明我就用上图的说法不知道可以不？
同学你好，这样对的，可以。