同学,你好 那你需要做账的,申报和账要一致的
2023-05-27 12:21老师,公司是19年11月成立的,业务量还是有不少,之前请的代账公司,只是做了电子税务局的申报而且是零申报,但是没有做账,我现在接手后可以把一年多的业务量汇总的一个月做嘛,还是得按月做?
去年12月份拿的营业执照,但一直都还没有营业,请问税务申报时应该怎样处理?之前2个季度都是零申报的,税局那边说不可以这样零申报,现在还是没有营业,今季度应该怎样做呢?
老师,我们是小型个体工商户。去年属双定户,申报由税局的系统自动申报。但因今年没有去办理定期定额手续,所以变成了自行申报的方式起到现在,一直未进行申报,查看这家的电子税务局:(1)变成了非正常户;(2)显示今年的两个季度都没有申报并及延期申报处罚。老师,请问这种情况我应该怎么处理?
老师,您好!我想问下,我有家客户是2021年12月才成立的,也是12月做的税务登记,22年1月给他报12月的个税,我在工资薪金那里写了2千,也申报成功了。但报12月的个税是按11月的工资,应该填0才对呗?但我填了2千申报,如果不进去修改个税申报,对后期做账报税等有影响吗?
7.--个出ロ型生六企止采用迸料加工方式カ外国A公司加工化工六品--批,迸ロ保税料件价値1000万元,加工完成后返銷A公司售价1800万元,カ加工垓批广品耗用輔料、畚品各件、
您好在增值税综合服务平台勾选统计里面可以查询下载开发票,发票明细太多了,一个一个的填很麻烦,该怎么导入进去呀
(2)15日,甲公司收到乙公司作为资本投入的A材料5000千克,甲公司取得了增值税专用发票并已验收入库,投资合同约定该材料不含税价款1100000元,增值税进项税额为143000元,假设合同约定价值与公允价值相同,乙公司在甲公司注册资本中享有的份额为1000000元。(3)月末,发料凭证汇总表中A材料共领用3000千克,其中:生产产品领用2200千克,车间一般领用500千克,行政管理部门领用200千克,销售部门领用100千克。(4)月末,在财产清查中发现盘亏材料10000元,相关增值税专用发票上注明的增值税税额为1300,经查属于一般经营损失,其中应由保管人员赔偿2000元,由保险公司赔偿5000元,款项尚未收到。要求:根据上述资料,假定甲公司取得的增值税专用发票已经税务机关认证,不考虑其他因素,做出相应的账务处理。
绵阳涪城有限公司为增值税一般纳税人,主要生产和销售产品G,该产品适用增值税税率为13%,产品G每件产品的含税价格为1000元,其中,含包装物价值80元。2021年9月,企业一共销售产品G10000件,当期允许抵扣的进项税额为0元。按照以下两种方式进行处理:一、包装物随产品G作价销售,并分别计算包装物的销售额和产品G的销售额。二、 包装物先以收取押金的方式入账,一年后再转入其他业务收入。请从税收筹划的角度说明 哪种处理方式好,为什么?(请以数据
(二)甲公司为增值税一般纳税人,适用的增值税税率为13%,原材料采用实际成本法进行核算,材料发出成本采用月末一次加权平均法计算。2020年7月1日,该公司A材料库存800千克,每千克成本为200元,2020年7月该公司发生的有关存货业务如下:(1)3日,购买A材料1000千克,每千克不含税价款为250元,取得增值税专用发票上注明的增值税税额为32500元,购入时发生运费共计4500元,增值税税额为405元,已取得增值税专用发票,材料验收入库,甲公司开出面值为300000元的银行汇票予以支付,银行汇票多余款项通过银行退回并已收妥。做分录
(4)31日,财产清查中盘亏M材料的成本为15000元,相应转出增值税进项税额为2400元,经查属于材料保管人员过失造成的,按规定由其赔偿6000元,其他损失由公司承担,款项尚未收到。做分录
甲公司是生产多种产品的制造企业,为增值税一般纳税人,适用的增值税税率为16%,原材料采用实际成本核算,材料发出成本采用月末一次加权平均法核算,2018年12月1月,M材料库存数量为500千克,每千克实际成本为200元,该公司12月份发生有关存货业务如下:(1)2日,以面值为250000元的银行汇票购买M材料800千克,每千克不含增值税销售价格为250元,价款共计200000元,增值税专用发票上注明增值税税额为32000元,由销货方代垫运杂费3000元(不考虑增值税)。材料验收入库,银行汇票多余款项通过银行退回并已收妥。(2)10日,收到乙公司作为资本投入的M材料3000千克,并验收入库,同时收到乙公司开具的增值税发票,投资合同约定该批材料不含增值税价格为600000元,与公允价值相同,允许抵扣的增值税为96000元,乙公司在甲公司注册资本中享有份额的金额为580000元。(3)31日,发料凭证汇总表中列明M材料的耗用情况如下,生产产品领用1600千克,车间管理部门领用300千克,行政管理部门领用200千克,销售部门领用100千克。全部做分录
11.A公司生产化妆品,欲将-批价值100万元的原材料加工成高档化妆品,现有三种方案可供选择。心方案一:委托B公司加工成化妆品,加工费为70万元,收回后销售,对外售价为300万元。方案二:委托B公司加工成初级高当化妆品,支付加工费36万元,收回后再进一步加工,支付加工费用34万元。在加工完成后,对外销售的售价为300万元。方案三:自行加工,发生加工费用70万元。对外销售价格为300万元。+B公司无同类消费品销售。该批化妆品最终售价预计为300万元。企业适用的高档化妆品消费税税率为15%,所得税税率为25%。请问企业采用何种加工方式的利润最高(不考虑城市维护建设税及教育费附加)?
2022年的增值税附加税印花税,我2022年没有计提。在2023年退回,怎么做账务处理?
北京某公司职员赵某,2019年1月取得工资、薪金收入20000元,个人缴纳的三险一金合计为4500元,赵某为独生子,父母现年65岁,育有一子现年5岁,名下无房,现租房居住,计算:1.赵某1月份专项附加扣除金额()元2赵某1月份扣除项目合计数是()元3、赵某1月份应应纳税所得额是()元。4、赵某1月份应缴纳的个人所得税()元5.赵某7月份应缴纳的个人所得税()元。
以前多少年都没做账,请问去年的账需要补做吗?还是个税更正申报?
同学,你好 去年需要补的 个税需要更正
老师,是没业务了老板的工资应该是零申报的,可是以前会计都每月给申报2千,我想把去年2千的更正成0,这样不就一致了?
同学,你好 可以,那你更正工资,0申报就行