演示账套

这是银行开回来的贷款利息，发票怎么做？分录分两块，一个是20年到22年12月是40万多点一个是23年两部分一般纳税人，小企业，会计准则怎么做分录

2023-05-28 13:50

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2023-05-28 14:02

您好，这是利息发票没有开完，不管哪年的，收到发票借：财务费用-利息费用 198916.63 借：财务费用-利息费用 -198916.63 这些财务费用以前支付时都入账了，现在发票来了，来多少冲多少，不影响本期利润，就是把发票装增凭证，咱的成本费用也是有发票的

快账用户7087 追问 2023-05-28 14:03

全部都充了吗？本年的也给充回啦

齐红老师解答 2023-05-28 14:06

您好，这一正一负根本不影响啊，就是把发票录入凭证，以后查知道发票在哪个凭证里

快账用户7087 追问 2023-05-28 14:07

好的，不用做以前年度随意调整吗？

齐红老师解答 2023-05-28 14:13

您好，不用调整的哈

2023-05-28

您好，这个是小规模的全部是把

2023-07-28

同学，你好借：利润分配-未分配利润贷：银行存款

2024-04-15

暂估入库借；库存商品/原材料/成本费用贷：应付账款-估价-供应商 20万发票到后冲暂估借：应付账款-估价-供应商 10万库存商品/原材料/成本费用（暂估差额）应交税费-增值税-进项（一般纳税人）贷：应付账款—结算户-供应商

2023-07-28

同学，你好红冲之前的分录再根据发票重新做

2024-06-22

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