同学你好 同一个往来单位或者个人用一个往来科目
我们是物业公司,预收12个月物业费,增送一个月物业费,做账:借银行存款12管理费用1 贷预收账款13,确认增值税收入的时候,是以13个月的收入初除12,分摊到每个月结转收入,这样就会造成收入虚增,实际并没有收到13个月的物业费,这个怎么处理呀?企业所得税收入和增值税收入的计税依据不同怎么处理?问的老师,老师让预收按12个月记账,管理费用按12/13来确认,那我每个月还得计算一个管理费用,去保证所得税增值税基础一致?我有点不理解
我们是一家小规模纳税人,物业公司,平时的物业费我是按月确认一次收入,对于当月应交而没交的我是借应收款账款,贷主营业务收入,应交税费,现在欠费收不到了,公司要免掉他这几个月的物业费,我是把分录红冲,还是计入借营业外支出呢,贷应收账款呢?
请教一下各位老师,物业管理公司,当月应收管理费未收到,先计提收入,交增值税,借:应收账款 贷:主营业务收入,应交税费应交增值税 ,后面收到管理费,借:银行存款,贷:应收账款,这样会计处理是对的吗?公司每个月有几十万管理费没收到,会计计提确认收入,一般纳税人,每个月都去交增值税
老师,物业公司如果每个月收取的物业费已经按了应收来确认收入计提,那么每个月再收到业主交来的物业费,是不是不用理会他是预存还是交历史费用?先把收到的钱冲销应收,剩下的就是预收,这样可以吗?
#提问#请问老师小区物业收的物业费,我收到的是收据,钱还在老板账上,准备以后再进账,那我现在做账借其他应收款-(老板)代收物业费,贷预收账款(因为以年收),等老板把钱进账时,借银行存款,贷其他应收款-(老板)代收物业费,然后每个月按时期确认收入,借预收账款,贷主营业务收入,老师这样做对吗?谢谢
老师好,请问一家小规模公司,因业务需要找别人干了两天活,那这个人的差旅费和费用能通过公账给他个人发吗?这个人和单位没有劳动合同关系,只是干活要付他费用,谢谢!这种业务怎么走账?
请教郭老师帮忙回答问题,谢谢
老师好,去年有个客户他付了产品的一部分预付款,当时做的分录是借银行存款贷预收-a公司,一直到今天货也没给他们发。然后他们公司现在解体了,换成另一个公司了。我是不是要做一个借预收账款b公司 贷预收账款a公司呀?这样做对吗?,老师,那这个摘要怎么写呀?
一般纳税人签完合同了,要租房,请问找房东开什么发票,普票还是专票,会计科目记哪个,可以抵进项税么
假如土地使用面积为20000㎡.税率为4元㎡,如果如剔除1个月中的300㎡。是300×4=1200元,还是的少?
老师,按业务发生日记账可以按照发票开具时间记账吗
老师,如何看三季度是不是符合增值税减免30万收入以内?科目余额表 主营业务收入本期发生额哪个数
老师,企业一般涉及哪些税,除了增值税,附加税,所得税,印花税,个人所得税,房产税,土地税,还有什么税
员工生病住院,公司给员工的现金补贴计入什么费用
请问老师增值税纳税申报表中期末未缴增值税(负数为多缴)这个数据反映在资产负债表上吗?
老师,我已经按一个小区作为一个单位的往来科目了,按小区为单位已经计提收入为应收,那么以后每个月收到的钱,我是不是先冲了那个应收,剩下的就是预收款了,那不用管里面的业主是交预存还是历史费用,这样可以吗?
同学你好 这个可以的