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请问老师,年底有一些费用还没开到发票回来。请问怎么做暂估分录,汇算清缴前回来了又怎么做呢?

2023-05-30 15:00
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-05-30 15:02

借管理费用 贷其他应付款 发票到了之后,借其他应付款,贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整 贷其他应付款。

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快账用户6237 追问 2023-05-30 15:07

我这个款已经在年底已经付了

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齐红老师 解答 2023-05-30 15:08

其他应付款改成银行存款就可以的。

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快账用户6237 追问 2023-05-30 15:11

前面,借管理费用~暂估 吗?

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齐红老师 解答 2023-05-30 15:12

可以的,可以这么做的,你也可以直接写具体的费用。

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借管理费用 贷其他应付款 发票到了之后,借其他应付款,贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整 贷其他应付款。
2023-05-30
借:利润分配-未分配利润 贷:应交税费-所得税 借:应交税费 贷:银行存款
2023-10-24
您好,汇算清缴调增交税就可以了
2024-05-15
你好!这个做红字就行,涉及到的损益类科目用以前年度损益调整替换
2024-04-17
同学,你好 汇算清缴,调表不调账
2024-05-07
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