演示账套

老师，未开票收入怎么写分录，后期开了票又怎么处理，谢谢

2023-06-01 19:53

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2023-06-01 19:53

您好借：应收账款等贷；主营业务收入贷：应交税费-应交增值税-销项税额后期开具发票后把分录红冲然后再根据发票写分录

快账用户2776 追问 2023-06-01 19:56

如果已经收到款了呢？

齐红老师解答 2023-06-01 19:57

那借方就用银行存款科目

快账用户2776 追问 2023-06-01 19:59

先收款后期开发票不用冲了吧

齐红老师解答 2023-06-01 20:01

如果跨月最好也体现一下红冲再写分录

您好借：应收账款等贷；主营业务收入贷：应交税费-应交增值税-销项税额后期开具发票后把分录红冲然后再根据发票写分录

2023-06-01

按未开票正常做收入。下月开票了借：主营业务收入-未开票贷：主营业务收入-开票

2023-05-12

你好，确认未开票收入借：银行存款等科目，贷：主营业务收入，应交税费—应交增值税（销项税额）下月把发票开出来，需要把上面的无票收入分录红冲，然后根据开具发票情况做收入分录

2020-11-27

您好，借银行存款贷主营业务收入应交税费应交增值税销项税额

2022-11-10

您好，借：应收账款，贷：主营业务收入，应交税金-应交增值税(销项税额）

2022-11-08

领取会员