老师，我们一般纳税人，之前进的库存商品，给对方付款时，有时公户出，有的老板出，这个要怎么做账啊？老师，系统上发票进来了，但票未到，我勾引认证了，以后票不来怎么办？

借库存商品、应交税费、应交增值税进项，贷银行其他应付款。老板你知道业务正常做账就可以了，以后发票到了之后，你再把这个发票放到记账凭证后面

2023-06-03

同学你好你需要暂估入库库存是正数才可以

2022-06-21

你好，这些发票需要抵扣的吗？不抵扣的话，你就先做到应交税费，待认证认证抵扣了之后再做进项。

2022-10-31

对于这种情况，你可以按照以下步骤进行处理：首先，确定该试剂在2022年是否已经实际入库使用。如果已经使用，2022年当时应做暂估入库处理，虽然当时没有收到发票，但货物已经收到并使用，需要进行账务反映。当时的暂估入库分录为（假设不考虑相关税费）：借：原材料/库存商品 3915 贷：应付账款——暂估应付款 3915 在今年发现问题并取得发票后，先冲销之前的暂估分录：借：原材料/库存商品 -3915 贷：应付账款——暂估应付款 -3915 然后，根据发票再做正式的入账分录：借：原材料/库存商品 3915 贷：应付账款——对方公司 3915 由于之前已经付款给对方公司，但款项是付给了法人个人账户且未转到公司账户，这部分需要从法人处收回款项并存入公司账户，或者与法人协商其他解决方案，以平账。如果该试剂在2022年实际并未使用，也未做暂估入库，那么今年可以直接做分录（假设不考虑相关税费）：借：原材料/库存商品 3915 贷：应付账款——对方公司 3915 同时，记得向法人收回之前支付的款项并存入公司账户，或者与法人协商其他处理方式。另外，建议公司完善内部管理流程，确保今后发票的及时收取和账务处理的准确性。

2024-06-28

你好，建议可以用预付账款这个科目，这样区分更直观。发票没有到，你可以暂估入库借：库存商品贷：应付账款-暂估款这样你后面看明细账就能知道了

2022-04-16