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老师,我们一般纳税人,之前进的库存商品,给对方付款时,有时公户出,有的老板出,这个要怎么做账啊?老师,系统上发票进来了,但票未到,我勾引认证了,以后票不来怎么办?

2023-06-03 12:26
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-06-03 12:34

借库存商品、 应交税费、应交增值税进项, 贷银行 其他应付款。老板 你知道业务正常做账就可以了,以后发票到了之后,你再把这个发票放到记账凭证后面

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借库存商品、 应交税费、应交增值税进项, 贷银行 其他应付款。老板 你知道业务正常做账就可以了,以后发票到了之后,你再把这个发票放到记账凭证后面
2023-06-03
同学你好,如果原件找不到了,可以用对方的复印件下账,进项税额如果可以抵扣,是可以抵扣的,不用做进项税额转出
2021-10-24
你好 你得办理入库 没有收到发票做暂估。
2021-01-06
对于这种情况,你可以按照以下步骤进行处理: 首先,确定该试剂在2022年是否已经实际入库使用。 如果已经使用,2022年当时应做暂估入库处理,虽然当时没有收到发票,但货物已经收到并使用,需要进行账务反映。当时的暂估入库分录为(假设不考虑相关税费): 借:原材料/库存商品 3915 贷:应付账款——暂估应付款 3915 在今年发现问题并取得发票后,先冲销之前的暂估分录: 借:原材料/库存商品 -3915 贷:应付账款——暂估应付款 -3915 然后,根据发票再做正式的入账分录: 借:原材料/库存商品 3915 贷:应付账款——对方公司 3915 由于之前已经付款给对方公司,但款项是付给了法人个人账户且未转到公司账户,这部分需要从法人处收回款项并存入公司账户,或者与法人协商其他解决方案,以平账。 如果该试剂在2022年实际并未使用,也未做暂估入库,那么今年可以直接做分录(假设不考虑相关税费): 借:原材料/库存商品 3915 贷:应付账款——对方公司 3915 同时,记得向法人收回之前支付的款项并存入公司账户,或者与法人协商其他处理方式。另外,建议公司完善内部管理流程,确保今后发票的及时收取和账务处理的准确性。
2024-06-28
同学你好 你需要暂估入库 库存是正数才可以
2022-06-21
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