老师，我们一般纳税人，之前进的库存商品，给对方付款时，有时公户出，有的老板出，这个要怎么做账啊？老师，系统上发票进来了，但票未到，我勾引认证了，以后票不来怎么办？

对于这种情况，你可以按照以下步骤进行处理：首先，确定该试剂在2022年是否已经实际入库使用。如果已经使用，2022年当时应做暂估入库处理，虽然当时没有收到发票，但货物已经收到并使用，需要进行账务反映。当时的暂估入库分录为（假设不考虑相关税费）：借：原材料/库存商品 3915 贷：应付账款——暂估应付款 3915 在今年发现问题并取得发票后，先冲销之前的暂估分录：借：原材料/库存商品 -3915 贷：应付账款——暂估应付款 -3915 然后，根据发票再做正式的入账分录：借：原材料/库存商品 3915 贷：应付账款——对方公司 3915 由于之前已经付款给对方公司，但款项是付给了法人个人账户且未转到公司账户，这部分需要从法人处收回款项并存入公司账户，或者与法人协商其他解决方案，以平账。如果该试剂在2022年实际并未使用，也未做暂估入库，那么今年可以直接做分录（假设不考虑相关税费）：借：原材料/库存商品 3915 贷：应付账款——对方公司 3915 同时，记得向法人收回之前支付的款项并存入公司账户，或者与法人协商其他处理方式。另外，建议公司完善内部管理流程，确保今后发票的及时收取和账务处理的准确性。

2024-06-28

领取会员

在线提问累计解决68456个问题

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

老师，我们一般纳税人，之前进的库存商品，给对方付款时，有时公户出，有的老板出，这个要怎么做账啊？老师，系统上发票进来了，但票未到，我勾引认证了，以后票不来怎么办？

热门问答 更多>

产品中心

帮助中心

内容社区

关于我们

领取会员

在线提问累计解决68456个问题

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

已经收到您的问题，请填写手机号，解答成功后可以快速查看答案。

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

注册

热门问答更多>