老师好，你帮我看一下城建税和教育费附加税的金额没有为0，我实在是找不出来了，不想找了，如果另外做一个分录的话，要怎么做才可以把账做平呢？
您好，这样的话，其实差额作为财务费用吧还是
-
Q
老师，您好。我想请教一下，现在我的销项税额-进项税额是12000的差额，我又做了一个不开票收入，销项税金是1950，一共我要交这两项加起来不到14000的税，但是我现在还没有做1950的这张凭证，他现在记账系统里面给我算得就是不到14000的税了，按说我没有做现在应该是要交12000的税才对，我对了几遍凭证都没有找到毛病，您帮我看看，谢谢。
-
Q
老师好，你帮我看一下城建税和教育费附加税的金额没有为0，我实在是找不出来了，不想找了，如果另外做一个分录的话，要怎么做才可以把账做平呢？
-
Q
老师，我们去年第二季度附加税费当时报漏报了，今年第二季度被税务局通知补交，并交有滞纳金，我这边分录怎么做，滞纳金进入营业外支出对吗，我账务处理是这样的， 借，税金及附加， 贷，应交税费，教育费附加及地方教育附加 借，应交税费，教育费附加及地方教育附加， 营业外支出 贷，银行存款 老师，你帮我看看以上分录可以吗，如果不对话，老师指点一下
-
Q
请教老师一个问题，以前得会计遗留下来的，12月的税我还没有计提，按道理应交税金-城建税/教育费/教育费附加应该余额是平的才对吧，但是里面附加税有余额，城建税余额在借方，数额是：18.35元，教育费余额在贷方136.51元，地方教育费余额在贷方92.09元，为什么会这样，能不能做个分录合理结转了，如果可以怎么做呢
-
Q
老师，我想问下23年第四季度当时地方教育费附加和建设税账上都各多做了1分钱，在24年第一季度的时候为了平这个账就补提了，但是现在发现不对了，我导出来的24年第一季度的利润表上税金金额和账上的税金金额又不对了，差了一分钱
热门问答 更多>
-
老师好。我公司是生产鲜食玉米的企业，一般纳税人，属于自产自销农产品，我公司购买的外包装材料，没有认证进项税，但是我公司由于特殊原因在这个月销售了一些包装袋，这个就不是免税了，我怎么处理这项业务，麻烦老师仔细看问题，谢谢
-
老师，就是我们有个关门的店，是两个股东做的，各占百分之50。然后因为关店景区让支付违约金60000，这60000元账户里没钱，是其中一个股东B支付的。这个股东B也没有钱，是她用他另一个公司的公户拿的钱放到私户上，再从私户转到这个公户上再支付的违约金。那这个违约金，我在这个店里怎么记账呢。借营业外支出60000，贷其他应付款 股东B60000吗
-
老师您好，税务局打电话说税金及附加年报和企业所得税汇算对不上，需要更改报表，企所年报申报的时候已经缴纳税款啦，我现在调整的话，还是显示要缴纳税金，麻烦帮看一下，对吗，下图1是已缴纳企所，图2是需要修改的
-
老师好，企业所得税收入＞增值税收入，多少会引起税务稽查
-
公司与公司财务交接，交接明细表
-
老师，残保金申报表中上年职工工资总额填写实发金额还是填写应发金额呢？还有在职职工人数填写上年平均人数吗？
-
老师发现24年汇算清缴里的职工薪酬支出及纳税调整明细表里的工资薪金支出金额没有填写怎么办呢
-
这个分录有点不理解，收到银行借款，银行存款为啥在借方，短期借款为啥在贷方
-
老师 陕西省税务局签订三方协议后 在社保扣缴端扣款就可以扣了？
-
老师，采购产品卖给客户，后又退货把产品送给采购方，采购方扣我公司1500元的费用，我们怎么做分录啊？需要去他单据，证明1500的扣款吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那摘要怎么写呢
就是说，附加税差额结转
会计分录怎么写
借财务费用在税金及附加
借财务费用，贷方呢？
你现在不平的地方是哪里
是这个地方
这不都是借方应交税费 贷 银行存款吗，然后应交税费有负数还是？
应交税费—城建税余额多3元 应交税费—教育费附加少3元
这样啊那你城建税和教育费附加两个科目互相结转一下不是就可以了
好的，谢谢老师
不客气的，理解了就