老师好，你帮我看一下城建税和教育费附加税的金额没有为0，我实在是找不出来了，不想找了，如果另外做一个分录的话，要怎么做才可以把账做平呢？
您好，这样的话，其实差额作为财务费用吧还是
-
Q
老师好，你帮我看一下城建税和教育费附加税的金额没有为0，我实在是找不出来了，不想找了，如果另外做一个分录的话，要怎么做才可以把账做平呢？
-
Q
老师，我们去年第二季度附加税费当时报漏报了，今年第二季度被税务局通知补交，并交有滞纳金，我这边分录怎么做，滞纳金进入营业外支出对吗，我账务处理是这样的， 借，税金及附加， 贷，应交税费，教育费附加及地方教育附加 借，应交税费，教育费附加及地方教育附加， 营业外支出 贷，银行存款 老师，你帮我看看以上分录可以吗，如果不对话，老师指点一下
-
Q
请教老师一个问题，以前得会计遗留下来的，12月的税我还没有计提，按道理应交税金-城建税/教育费/教育费附加应该余额是平的才对吧，但是里面附加税有余额，城建税余额在借方，数额是：18.35元，教育费余额在贷方136.51元，地方教育费余额在贷方92.09元，为什么会这样，能不能做个分录合理结转了，如果可以怎么做呢
-
Q
老师，我想问下23年第四季度当时地方教育费附加和建设税账上都各多做了1分钱，在24年第一季度的时候为了平这个账就补提了，但是现在发现不对了，我导出来的24年第一季度的利润表上税金金额和账上的税金金额又不对了，差了一分钱
-
Q
(分增值税、城建税、教育费附加账上的余额和电子税务局的数分别对比一下，看看哪个税费的金额不一样)。老师，这是你昨天做的让我对比，现在是账上算的税费的金额和电子税局上面的都不一样，而且我今天也检查了做的账也没查出来问题，老师出现这种情况一般都是什么原因造成的
热门问答 更多>
-
老师，成立项目部购买家具电家可以放长期待摊费用，5年摊销，摊销计入管理费用可以吗
-
老师你好，年中录入期初数据录入从1月份开始的科目余额表和当月开始的科目余额表生成的财务报表的区别
-
老师你好，我们这有一户没有账，怎么根据资产负债表和利润表录入科目期初？
-
非居民在2处取得工资，工资分别是1万和3万，两个公司分别申报和合在一起申报档位不一样，汇算清缴非居民是累计收入不
-
老师，请问单位有工会独立账户的返还工会经费怎么提出来？
-
请教老师一个实务中的问题，接受银行委托，在其银行开设一般户帮其完成任务，代发15人的工资，每人3000多元，连发2个月。请问老师，这种情况怎么处理最好，谢谢老师！
-
老师早！请教：财务软件 其他应收、应付款科目的二级科目要不要设置辅助核算功能呢
-
我接了一个内账，新软件所有业务从0开始，上个会计就做了3.4.5号三天凭证不干了，剩下二十多天业务空白首付钱都在老板那了，也不往账上记了，我从8月8号业务开始记，上个会计的余额这些天有可能早平了吧，我是不是要核对余额，在记
-
每月是已抵扣的进项发票需要存电子档还是所有当月开具的取得发票需要存电子档，就XML文件
-
老师。成立项目部购买家具，空调等需要按固定资产核算吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那摘要怎么写呢
就是说，附加税差额结转
会计分录怎么写
借财务费用在税金及附加
借财务费用，贷方呢？
你现在不平的地方是哪里
是这个地方
这不都是借方应交税费 贷 银行存款吗，然后应交税费有负数还是？
应交税费—城建税余额多3元 应交税费—教育费附加少3元
这样啊那你城建税和教育费附加两个科目互相结转一下不是就可以了
好的，谢谢老师
不客气的，理解了就