老师，我想问下23年第四季度当时地方教育费附加和建设税账上都各多做了1分钱，在24年第一季度的时候为了平这个账就补提了，但是现在发现不对了，我导出来的24年第一季度的利润表上税金金额和账上的税金金额又不对了，差了一分钱
您好，您这种情况，哪个是准确的呢？
-
Q
老师您好，我是一般纳税人，七月份计提了附加税之后在8月缴纳的时候发现免税，然后我在8月做了红字分录冲减了附加税，问题来了，第三季度的报表里面，营业税金及附加这一栏，因为8月凭证结转损益的时候就有了贷方负数，所以导致第三季度本期的教育费附加这一栏金额对不上本月实际的教育费附加，这怎么办呢？第三季度报表这样正确吗？
-
Q
22年第四季度企业所得税申报，报表忘记把所得税加上了，账上做了所得税计提了，等于是申报的时候报表错了。除了去改报表，可不可以在23年增加一个调整分录，把22年的所得税计提的分录反做账，23年增加一个分录，把所得税做到以前年度调整损益？金额就2万块钱
-
Q
老师我们公司23年一季度和第二季度都盈利交了企业所得税，年底又亏损了，汇算清缴的时候弥补以前年度亏损4万，现在是不想退税，也不想交税，想把去年账修改一下，把23年成本拿4万出来，做到24年账里面，那这样是不是刚好不用交税，也不用退税啊。
-
Q
老师，我想问下23年第四季度当时地方教育费附加和建设税账上都各多做了1分钱，在24年第一季度的时候为了平这个账就补提了，但是现在发现不对了，我导出来的24年第一季度的利润表上税金金额和账上的税金金额又不对了，差了一分钱
-
Q
发现23年一季度财务报表没申报，于是想补申报。在财务软件里导出了一季度财务报表，填写利润表数据时，提示利润总额和申报的一季度所得税不一致，财务软件里利润表的利润总额是正数，但是申报的一季度所得税，利润总额是负数，问题1:这个是不是只能是期间费用那里多填了。还发现二季度的财务报表和所得税报表该对应上的数能对上和财务软件里该对应的数据也能对上，但三季度和四季度对不上，其中对不上的项目有营业成本、研发费用（研发费用在管理费用下，管理费用都能对上，所以问题②:是不是可以忽略掉研发费用对应不一致情况）。 这种情况该怎么办才好，问题③我现在补申报23年1季度财务报表，这个利润表，我是要在管理费用那里，增加一些，直到跟一季度所得税利润总额数保持一致（负数状态）吗
热门问答 更多>
-
你好。老师，这么晚了打扰下，想问下您。我们是销售药品1在再赠送同类或者其他类产品1盒，这样的话按照⛰折走可以吗？
-
老师，那个社保每年调基数，咋调的，是医保社保都调吗？还是只有社保调？
-
老师你好，我们是物流企业，我想问一下上个月的应该取得的发票这个月来了，我可以暂估到12月的成本里面吗？金额比较大。
-
老师！小规模《小企业会计准则》的减免增值税款，年末要转到营业外收入，利润增加，所得税也增加，年么末是这样结转不？？
-
老师好，我公司小规模，老板给我一张普票，是一个手机加上手机装饰物，8000元，我是不是都得计入固定资产8000，分录怎么做对啊，折旧几年啊
-
老师债权人放弃账款，我公司计入营业外收入，会影响税务吗？税局会查账吗
-
老师，本月取得的进项发票未认证，先记入待认证进项税额科目了，等到后期认证的时候，取得的发票应该附在哪次凭证的后面啊？
-
增值税发票认证抵扣有期限吗
-
老师您好 个体户的注销承诺书在哪里填写？
-
老师，咨询一下，我在填写，市场监管年报，资产状况信息一栏，按去年数字填写，怎么总是提示数据填写不完整，是什么原因
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
因为这个季度有补提上个季度教育费附加0.01（负数），但是这个季度没有缴纳教育费附加，这边金额就差了1分钱
差一分钱可以通过营业外收支来调整
所以导致这边的金额相加不等
就是差额通过营业外收支调整
这个是我24年第一季度的报表，要改啥，要改不是还要到第二季度更改，关键是这个财务报表申报怎么弄，数据不对啊
我的疑问是你的报表不都是根据账导出来的吗？账上金额一致咋会和报表有差异呢
难道是我这个补提的不对？
你这个是红字，不是补提，是冲销计提的会计分录