演示账套

老师，我想问下23年第四季度当时地方教育费附加和建设税账上都各多做了1分钱，在24年第一季度的时候为了平这个账就补提了，但是现在发现不对了，我导出来的24年第一季度的利润表上税金金额和账上的税金金额又不对了，差了一分钱

2024-04-28 09:11

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-04-28 09:12

您好，您这种情况，哪个是准确的呢？

快账用户6208 追问 2024-04-28 09:27

因为这个季度有补提上个季度教育费附加0.01（负数），但是这个季度没有缴纳教育费附加，这边金额就差了1分钱

齐红老师解答 2024-04-28 09:27

差一分钱可以通过营业外收支来调整

快账用户6208 追问 2024-04-28 09:28

所以导致这边的金额相加不等

齐红老师解答 2024-04-28 09:28

就是差额通过营业外收支调整

快账用户6208 追问 2024-04-28 09:29

这个是我24年第一季度的报表，要改啥，要改不是还要到第二季度更改，关键是这个财务报表申报怎么弄，数据不对啊

齐红老师解答 2024-04-28 09:32

我的疑问是你的报表不都是根据账导出来的吗？账上金额一致咋会和报表有差异呢

快账用户6208 追问 2024-04-28 09:34

难道是我这个补提的不对？

齐红老师解答 2024-04-28 09:35

你这个是红字，不是补提，是冲销计提的会计分录

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