老师，我想问下23年第四季度当时地方教育费附加和建设税账上都各多做了1分钱，在24年第一季度的时候为了平这个账就补提了，但是现在发现不对了，我导出来的24年第一季度的利润表上税金金额和账上的税金金额又不对了，差了一分钱
您好，您这种情况，哪个是准确的呢？
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22年第四季度企业所得税申报，报表忘记把所得税加上了，账上做了所得税计提了，等于是申报的时候报表错了。除了去改报表，可不可以在23年增加一个调整分录，把22年的所得税计提的分录反做账，23年增加一个分录，把所得税做到以前年度调整损益？金额就2万块钱
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老师，我们去年第二季度附加税费当时报漏报了，今年第二季度被税务局通知补交，并交有滞纳金，我这边分录怎么做，滞纳金进入营业外支出对吗，我账务处理是这样的， 借，税金及附加， 贷，应交税费，教育费附加及地方教育附加 借，应交税费，教育费附加及地方教育附加， 营业外支出 贷，银行存款 老师，你帮我看看以上分录可以吗，如果不对话，老师指点一下
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老师我们公司23年一季度和第二季度都盈利交了企业所得税，年底又亏损了，汇算清缴的时候弥补以前年度亏损4万，现在是不想退税，也不想交税，想把去年账修改一下，把23年成本拿4万出来，做到24年账里面，那这样是不是刚好不用交税，也不用退税啊。
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老师，我想问下23年第四季度当时地方教育费附加和建设税账上都各多做了1分钱，在24年第一季度的时候为了平这个账就补提了，但是现在发现不对了，我导出来的24年第一季度的利润表上税金金额和账上的税金金额又不对了，差了一分钱
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老师我真是晕了，我全部检查了2024年的报税报表，后面三个季度都没问题，又发现昨天第一季度的企业所得上面那一列的季末资产总额填得不对，当时可能是按照软件的财务报表上面的资产总额来填的，其实是要按照电子税务局第一度填好的财务报表资产总额来填第一季度季末的资产总额的，因为涉及到报表重分类了，两个表的数据肯定有差异 ，我现在想更改第一季度的数，改不了得把后面两个季度的作废才行，但是目前只能作废第四季度的报表，第二季度三季度的只有更正按钮，现在怎么弄，都是因为业务不熟悉，才反复弄，搞来一堆麻烦
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一，一季度红冲后，计提附加税是负数你原来做的：借：应交税费城建/教育费等贷：税金及附加(出现贷方负数余额)二，4月收到退税到公户分录借：银行存款贷：应交税费城建/教育费等三，现在税金及附加是负数，怎么调平直接做一笔冲回负数分录：借：税金及附加贷：应交税费城建税/教育费附加/地方教育做完这笔，税金及附加是平了，但是城市维护建设税又有余额了，怎么做分录才能都平账
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1季度申报增值税红冲了发票，附加税是负数，4月税款退回到对公户，1季度做分录计提税金及附加这个科目是负数，4月做分录退回城市建设税，那现在税金及附加是负数，怎么做分录才能平
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我公司投资了国外企业，国外企业没有财务报表未做账，我公司应该怎么处理账务
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老师，您好！请指导一下 员工报销人才住房单位部分房租的账务处理是以下这样处理吗？ 借：管理费用-职工福利费 贷：应付职工薪酬-职工福利费 借：应付职工薪酬-职工福利费 贷：银行存款 谢谢老师！
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老师您好，公司买了个设计软件3万元，这个需要做待摊吗？还是一次性做费用？
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老师，我公司是建筑行业，项目上请了空调公司的师傅安装空调，对方开发票的税目是现代服务*劳务费，这样的发票符合税法吗？
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这个比方说是做分红的时候，因为他这个公这个未检这个公司呢，是法人股持股90%，然后有一个个人持股10%。那比方说他想做分红的话，是不是比方说他只想给这个公司分的话，是不是可以把这个钱利润的90%分给公司，那10%。我就想分的时候再分呢，还是说就是他一做分红就必须要同时就是给大家全分了呢？
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老师，A公司把厂房租赁给我司了，我司在征求A公司同意情况下(我司是A公司的子公司)把厂房又租给B公司了。请问我司正常给B公司开房屋租赁发票就可以了对吗
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税务认定收入过大的认定标准是什么？
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因为这个季度有补提上个季度教育费附加0.01（负数），但是这个季度没有缴纳教育费附加，这边金额就差了1分钱
差一分钱可以通过营业外收支来调整
所以导致这边的金额相加不等
就是差额通过营业外收支调整
这个是我24年第一季度的报表，要改啥，要改不是还要到第二季度更改，关键是这个财务报表申报怎么弄，数据不对啊
我的疑问是你的报表不都是根据账导出来的吗？账上金额一致咋会和报表有差异呢
难道是我这个补提的不对？
你这个是红字，不是补提，是冲销计提的会计分录