您好,发工资扣这一部分贷方, 交保险的时候其他应收款在借方 ,这样一借一贷这个往来科目才会平啊,
老师好,请问在发放工资的时候是把代扣代缴的个人部分放到其他应收款一社会保险费(个人缴纳部分) 借 应付职工薪酬-工资 贷 其他应收款-个人社保费 贷 银行存款 这样银行存款不就少付了吗
老师,我请教下。关于员工社保个人部分的账务处理,因为公司工资没有准时发,社保又是每月交了的,交的时候个人部分借:其他应收款-社保-个人部分 贷:银行存款 。我能不能在计提工资时做成借:管理费用等 贷:应付职工薪酬。然后借:应付职工薪酬 贷:其他应收-社保-个人部分,不等到发工资的时候才做这笔分录
你好老师,就是每月计提工资的时候,比如借方:管理费用10000 贷:应付职工薪酬10000 发放的时候借方:应付职工薪酬10000 贷方:其他应收款保险500 ,银行存款 9500 本来个人保险就是个人自己交的,这样的话不就等于把个人交的保险也计入单位损益里边了吗
对方那个也是财务,是我这样做错了。 要这样做 付社保时:借:管理费用-社保费 借:其他应收款-员工社保部分 贷:银行存款 计提工资时, 借:管理费用-工资 贷:应付职工薪酬 付员工工资时,借:应付职工薪酬 贷:其他应收款-员工社保部分,贷:银行存款,这样,就平账啦
老师:我缴纳社保时:借:应付职工薪酬-社会保险费单位部分,借:其他应收账款一社会保险费个人部分,贷:银行存款,现在我发工资时借:应付职工薪酬一工资,贷:其他应付款一员工个人社保个人负担,贷:银行存款。这上面其他应付和其他应收-社保个人部
2020年1月2日,甲公司以发行1200万股普通股(每股面值1元)为对价,取得同一母公司控制的乙公司60%股权,当日乙公司净资产账面价值为8200万元,其中:实收资本2400万元、资本公积3 200万元、盈余公积1000万元、未分配利润1600万元,乙公司2020年实现净利润2000万元、其他综合收益500万元;提取盈余公积200万元,宣告发放现金股利300万元,考虑留存收益的恢复。要求:编制甲公司2020年合并日及年末有关合并报表的调整、抵销分录。
电子普票开出来对方公司给你查出来不。如果要把电子发票作废了重开开对方公司可以查出来不
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
发工资的时候再贷方 就是扣掉这个个人缴纳这部分? 那其他应收款个人保险不是应该是增加吗?应该在借方不是吗?
就是交保险的时候,其他应收款个人部分呢,就是要减少吧 为什么在借方呢? 其他应收款不是资产类的科目吗?借加贷减不是吗?还是我理解的方向是错误的
您好,不要看这个科目是资产科目,他的余额方向在贷方就 是负债的。他就是增加的啊