老师您好22年暂估了49万的费用，汇缴调出交税了，（小企业会计准则，没有以前年度调整）这个应该如何做分录。 当时的分录是，借：管理费用49、贷：其他应付款
借其他应付款，贷利润分配未分配利润。
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老师去年汇算清缴的时候有企业不想交税。我暂估了一笔费用。借管理费用暂估。贷其他应收。现在企业费用有了。我是直接做反分录。还是要调以前年度损益啊？
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你好，老师。想问一下，21年缴纳社保的分录金额错了，22年应该如何调整分录？21年分录借:管理费用（单位社保）8540.86，借其他应收款个人社保2289.58，贷银行存款。22年发现分录单位社保费用是7285.41，其他应收3545.03元，21年的分录单位社保多了，个人少了。我22年应该如果修改分录？小企业会计准则。
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执行企业会计准则，22年的费用如果没有暂估入账，23年汇算前取得发票，是不是需要需要纳税调减？收到发票时， 借：以前年度损益调整 贷：其他应付款 借：利润分配—未分配利润 贷：以前年度损益调整 借：应交税费—应交企业所得税 贷：以前年度损益调整 第三笔分录需要做吗 22年的纳税调减和会计分录正确吗？
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小企业会计准则，调整以前年度的损益，分录怎么写？ 一笔2021年的分录 借：管理费用 应交税费--进项税额 贷：现金 实际应是 借：管理费用 应交税费--进项税额 贷：其他应付款 怎么写调整分录？摘要怎么写适合？
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老师您好22年暂估了49万的费用，汇缴调出交税了，（小企业会计准则，没有以前年度调整）这个应该如何做分录。 当时的分录是，借：管理费用49、贷：其他应付款
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粤公网安备 44030002003870号
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那当时做的管理费用不用管了吗
对的，是的，是这么做的。