请问一下，公司业务帮别人卖东西，货款➕佣金是5.25万，本来我们公司开部分佣金发票2500元就行，因为货款5万需要给回其他人的，但是业务需要，应客户要求开了5.25万（全部款的发票）但没有但是没有跟客户协商清楚这货款5万税要另外给，最后老板说5万的货款的增值税附加税干脆由我们公司承担了，请问一下这个我们代缴的这5万税我怎么做账

就是赚取佣金坐主营业务收入的

1、受托代销商品会计分录： 收到受托代销商品时： 借：受托代销商品， 贷：代销商品款， 2、实际对外销售商品时： 借：银行存款， 贷：应付账款， 贷：应交税费—应交增值税(销项税额)， 取得委托方代销商品专票时： 借：应交税费--应交增值税(进项税额)， 贷：应付账款， 借：代销商品款， 贷：受托代销商品， 支付委托方企业款项并计算代销手续费时： 借：应付账款 贷：银行存款 贷：主营业务收入-手续费收入  贷：应交税费--应交增值税(销项税额)。

不是的，我们只收取佣金的，只开佣金发票，但是有些客户比较特殊，要求也要开成交价的发票，没有办法就开了，因为不是我们的收入，货款要转给卖方客户的，以前我们都有另外收税金当作是代扣代缴了，但是这笔没有收税金所以变成了我们的费用成本了，我们都是挂在往来款上，从这里出去的，现在就是这个税我不知道应该做到那里去

12万转给别人是没有办法开发票的，所以只能挂在往来账进出冲平

你好；  什么意思；  受托代销 是要先收款； 后面扣除手续费  退给委托方的哦   

12万的成交款要转给卖方的，所以不是我们的收入，本来不应该开票的，但是业务需要开了票，这个增值税附加税又没有跟客户单独收，所以就变成了我公司承担了，我就不知道这个税怎么做

你好；    对的哈； 按照我写的分类处理 ； 你才能准确核算的；     你进项税和销项税可以抵扣的；差额 不会有增值税的金额； 附加税也不会缴纳； 只是你的利润是  佣金服务费产生的 

采用简易计税不能抵扣的，12万成交价卖方是没办法开发票的给我的，所以我才做到往来账上的，税就没有办法做了，不知道做到那里

你好1； 你简易计税是啥业务的；  你 除开简易计税还有其他业务是吗   

没有，这个税我可以做到主营业务成本吗，没有发票我就所得税进行纳税调增，或者做到营业外支出

你好；   可以；  如果你确实 不想单独体现； 你可以 单独做调整   

做那个客户合适，纳税调增在那个地方调

纳税调增我只需要调12万的增值税附加税3495元，因为12万不是我们的收入，我挂了往来一进一出平了就不需要理了吧

纳税调整表- 其他栏次去调整 

纳税调增我只需要调12万的增值税附加税3495元，因为12万不是我们的收入，我挂了往来一进一出平了就不需要理了吧，是吗，在7月申报所得税上调吗，调了汇算清缴就不需要调这笔了吧

你好1； 是的； 就可以了  对的   

好，确定这样做不会出问题就行，谢谢

是的； 注意合同列清楚   

没有合同也没有协议，我写个说明让老板签字可以吗