老师，你好，请问应收应付对不上，以前的账已经没法查出哪里出问题了，我现在调账，可以直接 借，应收账款-客户名 贷，以前年度损益调整-主营业务收入 借，以前年度损益调整-主营业务收入 贷，利润分配-未分配利润 这样直接调可以吗？

直接做到营业外收支。不用做以前年度。

现在是2021年的账有问题，我直接调账的话，需要什么凭证吗？请问直接做到营业外收支具体分录是怎么写的？因为是2021年8月后我们重新入了股东进来，是2021年8月以前的账是乱的

你好，涉及到什么问题的，这个涉及到损益类的科目，影响你的汇算清缴，你能去修改汇算清缴吗？

就是我的应收应付对不上，我要调账

知道什么原因吗？应收账款是借方余额多了还是少了？应付账款是贷方余额多了还是少了？

是以前的会计记账错误，以前的管理制度问题，账很乱，对不上，现在要调账，借，应收账款-客户名 贷，以前年度损益调整-主营业务收入 借，以前年度损益调整-主营业务收入 贷，利润分配-未分配利润 这样直接调可以吗？

该 入库的没入库，该出库的金额出错了，已经分不清了，应收这个客户的，可能记到那个客户了

你好，那你是补收入吗？那你增值税补上了吗？

老师，我没明白你说的？麻烦说一下具体的操作

你好，你做的主营业务收入以前年度损益调整二级科目上面写了，你看到了吗？你做的是主营业务收入。你增加了主营业务收入，你的增值税销售额在哪个月申报？所得税的营业收入填写了，那你增值税的呢？

所以，老师，应收应付不对，我调外账应该要怎么写分录？