演示账套

老师好，原本跟外部公司签订了金额为300万的工程服务合同，对方也开了发票给我们并且也已经上税，但是款项我们未支付。现在合同金额调整为150万，这个应该怎么操作呢

2023-06-12 15:10

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-06-12 15:11

同学，你好开具红字发票，红冲之前的分录

快账用户9734 追问 2023-06-12 15:12

我明白可以红冲，但金额这么大，会不会引来税务查账呀

齐红老师解答 2023-06-12 15:13

同学，你好不会的，有正当理由

快账用户9734 追问 2023-06-12 15:20

但是有个问题，这个实际上应该根据工程进度开票，但是我们当时其实都没开始动工，但合同确实是有，因为当时要申报一个补助，对固定资产投资有要求，为了放大这个投资额，当时才让对方把发票先给咱们开出来，款也没付，但对方开了票第二个月就得上税。这个冲红这么大金额，税务局会不会查账啊

齐红老师解答 2023-06-12 15:20

同学，你好这个一般不会的

快账用户9734 追问 2023-06-12 15:30

因为这个金额挺大的，280万，光税就上了20多万。我让对方冲之前给他们专管员说一下会不会好一点，就说合同金额变了，最开始280万，后面改成130万了，所以得冲红

齐红老师解答 2023-06-12 15:32

同学，你好这个可以的

你好！让对方去找税务局申请退税

2023-06-12

同学，你好开具红字发票，红冲之前的分录

2023-06-12

好，只要是真实的，可以开红字发票的。

2023-06-13

你好，这个是自建房屋的吗？如果是的话，可以放到预付账款。

2023-03-20

你好；计入无形资产去核算；没有支付的走应付账款挂着；先挂着；至于后面怎么处理纠纷在考虑处理分录

2022-05-27

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