老师，小规模增值税不是季度报吗？那我做4月的账有收入，销项税结转到未交增值税里，那等到季度申报的时候没有超过30万，借：应交税费-未交增值税贷：营业外收入对吗？
对的，是的，是这么做的。
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小规模减按1 普票 季度未超过30万 销售时 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税金-应交增值税（1%的税） 未达到季度30万，免税时： 借：应交税金-应交增值税 贷：营业外收入 老师帮忙看看 这样做对吗
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老师，小规模增值税不是季度报吗？那我做4月的账有收入，销项税结转到未交增值税里，那等到季度申报的时候没有超过30万，借：应交税费-未交增值税贷：营业外收入对吗？
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增值税都要结转到未交增值税里面吗？小规模季度开票大于30万，做销售那笔分录时，贷方的应交税费—应交增值税销项税额最后要结转到未交增值税里面吗？
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老师好！我二季度没收入，一季度有84万多的收入，小规模企业，在4月份季度报税的时候交了增值税，发票金额，税费都没错，就是我自己计算应交税费的时候少交了一分钱，记账凭证里就少了一分钱，自己当时不知道，就交了税款，到了二季度末结转的时候发现有一个转出未交增值0.01元，才想起来自己少交了一分钱的增值税进项，二季度报税都报完了哈，因为二季度没收入，我就零申报了，请问老师，我在7月份的时候需要做一个，借：营业外支出0.01 贷：应交税费未交增值税0.01吗？老师，在二季度6月有一个转出未增值税的会计分录 借；应交税费应交增值税 —转出未交增值0.01 贷：应交税费 —未交增值税0.01
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请问老师，如果我给我的原材料9个点的税点，用现金支付，然后他给我开的是13个点的增值税专用发票，而我开给客户的也是13个点的增值税发票，是不是意味着，我认了9个点的税、少交了4个点的增值税销项税？
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那我看有些分录是借：应交税费-应交增值税（减免税款）贷：营业外收入 究竟哪个对
正确的是借银行房款，贷主营业务收入，应交税费，应交增值税，然后季度末的那个月借应交税费应交增值税待应额外收入。 小规模增值税就一个科目，应交税费，应交增值税。
好的谢谢
不用客气，工作愉快。