您好,退的多交企业所得税对吧

2020年12月多计提了企业所得税,那么在2021年1月份缴纳完2020年第四季度企业所得税后,把多计提的调回来,分录作:借:应交税费-应交所得税 150元 贷:利润分配-未分配利润 150元 然后接下来的每个月,资产负债表本年利润的数和损益表的净利润老是相差150元,是我分录做错了吗?
由于以前年度损益调整增加的所得税费用,借记本科目,贷记"应交税费--应交所得税"等科目;由于以前年度损益调整减少的所得税费用做相反的会计分录. 5、经上述调整后,应将本科目的余额转入"利润分配--未分配利润"科目.本科目如为贷方余额,借记本科目,贷记"利润分配--未分配利润"科目;如为借方余额做相反的会计分录. 老师,5这个分录怎么写的啊
老师,我发现去年的利润表净利润金额和资产负债表未分配金额不相等,多了5000,我找到原因是我去年当时做了一个分录,然后后面冲销了这个分录,金额就多了这个金额,现在发现去年的报表错了怎么办呢
老师,利润表借贷不相等,这个4000多没事是5月退的去年年度所得税,该怎么做分录啊?不相等肯定是有错了
老师,利润表借贷不想等,相差4000多是5月多缴去年所得税退回了,怎么做会计分录
对公账户上有一笔待报解预算收入,附言是电子退库305.88这个是什么钱?4月份打入的
往来款项应收账款是负数,调了一季度的账,科目调整,借应收账款,贷预收账款,又把资产负债表调了,又改了财报,这么改合适吗?对不对?s局应该就看不到有负数了吧,之前提交申报的有负数,要求调整,麻烦老师详细讲解一下,这么调账对不对?
油费过路费住宿费的报销怎么做账
个人线上阅读小说都是充值购买阅读币,如果申请开票,就开具不征税预付卡普通发票,然后按照实际消耗缴纳增值税。现在想咨询下赠送的阅读币怎么缴纳增值税和企业所得税?分情况讨论:1.活动免费赠送,无需消费。2.买10个币送2个币。3.充值100元赠送10个币。谢谢!
我们是家外贸公司,称为外贸A,同时在香港成立贸易公司B,和欧洲客户C谈好合同以后,把货物直接发到欧洲,欧洲客户C要求把货物直接发给最终客户D,D付款给C,C付款给B,B付款给A,请问合同如何签订,报关单境外收货人填谁?提单收货人填谁?通知人填写谁?
投资款投进去之后,第二个月就要交印花税吗?还是说等大征期的时候再交印花税?
朴老师,我公司是电商公司,用的是云仓,是小规模纳税人,快递没有通知买家就派送了,导致产品坏了(因为我公司卖的是冷冻产品),平台就直接退款给客户了,没有补发产品,那云仓给我司打的补偿款该怎么做账?
你好老师个体户工商年检25年交了个人经营所得税是从25年10月份至12月份的是26年1月份交的报工商年报的时候用不用把1月份交的税写上
老师个体营业执照办好,刻章,税务登记,银行开户先办那个?谢谢
交通运输货物运输加油费抵扣运费帐目处理,抵扣部分要算销项税额吗?会计核算帐目处理?
是的是的是的
借银行存款 贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整 贷利润分配-未分配利润
我用降龙990做账的,就按你说的分录录入的,还是借贷不相等
不应该吧 借贷不是相等的吗