您好! 由于没有具体的金额,简单来说您需要明确税法的计税基础,然后和账面的价值基础进行比对,根据其性质,确认递延所得税资产或负债 通常分录为 借 所得税费用 贷 递延所得税负债 借 递延所得税资产 贷 所得税费用

由于会计准备和税法规定的不同,形成了永久性差异和暂时性差异。暂时性差异又形成应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异,暂时性差异金额由于税率的影响确认了递延所得税资产,递延所得税负债,然后递延所得税资产,递延所得税负债影响了所得税费用或者所有者权益。这样理解对吗
腾达公司本期购入交易性金融资产,入账成本31500元,期末公允价值42000元,本期因产品售后服务确认14000元预计负债。其他不存在差异。本期计算的应纳税所得额112000元,税率25%。(10分)(1)计算下列项目金额:当期所得税,应纳税暂时性差异,可抵扣暂时性差异,递延所得税负债,递延所得税资产,递延所得税,所得税费用。(2)编制确认所得税费用的会计分录。
已知所得税税率,全年利润,应收账款余额,已计提坏账准备,交易性金融资产取得成本,有期末公允价值,怎么计算应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异,递延所得税费用和递延所得税负债,应交所得税和所得税费用,并编制所得税费用会计分录
要求:计算甲公司20×2年应纳税暂时性差异与可抵扣暂时性差异,应确认的递延所得税负债与递延所得税资产,应确认的当期所得税、递延所得税与所得税费用,并编制相应的会计分录。(以万元为单位)
计算甲公司20×2年应纳税暂时性差异与可抵扣暂时性差异,应确认的递延所得税负债与递延所得税资产,应确认的当期所得税、递延所得税与所得税费用,并编制相应的会计分录。(以万元为单位)
老师,您好 离职赔偿多少钱以内不用交税?广州市的
想问报销正常流程应该是什么,经办人部门领导会计财务主管分管领导社领导对不
请教,酒店施工,有材料费,有人工费,施工方给酒店开施工费,应该开什么发票?
在大部分国有企业中,绩效奖会计入每年的社保基数里面吗?社保基数通常是按基本工资的合计数来做基数吗?
老师好,麻烦问一下酒店住宿1月份需要缴税1万,收到3万的进项税,抵扣多少合适呢?税负率怎么算?
增值税是怎么计算的,如何控制能少交点增值税
老师请问一下,混凝土合同是以前签的,凝土也是去年拉的,只是没对账,没报税,1月份才开发票才报税,能不能享受3%的税率
老师 我开25000的一个点的普通发票 一共需要交多少税钱 增值税加附加税加印花税加城市税一共需要叫多少税钱给国家 怎么计算方式
法人开了公司,没有业务,没有人员,一直写法人名字零申报可以吗
截图当中增值税申报时,第2行和第3行根据开具的发票我应该填写在哪里啊?
已知所得税税率25%,全年利润300万,应收账款余额80万,已计提坏账准备20万,交易性金融资产取得成本60万和期末公允价值50万,怎么计算应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异,递延所得税费用和递延所得税负债,应交所得税和所得税费用呀