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老师,小规模结转增值税是季度末还是季度末后的次月

2023-06-17 17:28
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-06-17 17:30

小规模结转增值税是季度末

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快账用户7890 追问 2023-06-17 17:34

科目是:借,应交税费—应交增值税 贷:营业外收入—减免税款,那数据从哪来看?怎么看

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齐红老师 解答 2023-06-17 17:39

看季度增值税申报表

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快账用户7890 追问 2023-06-17 17:44

比如季度末3月份结转增值税,四月份才申报上一季度的增值税,3月份的时候没发看到季度增值税申报情况呀

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齐红老师 解答 2023-06-17 17:53

可看 账上计提的增值税

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快账用户7890 追问 2023-06-17 17:54

账上没有计提增值税呢

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齐红老师 解答 2023-06-17 18:00

没计提增值税,就不用转营业外收入

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快账用户7890 追问 2023-06-17 18:04

那确认收入时有做这笔分录:贷,主营业务收入 应交税费—应交增值税,不转营业外收入,应交增值税就这样一直挂着吗

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齐红老师 解答 2023-06-17 18:07

这就是计提的分录,将应交税费—应交增值税余额转入营业外收入

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小规模结转增值税是季度末
2023-06-17
你好 这个默认是季度末一次性结转的
2023-07-10
同学你好 按月确认收入就可以
2023-11-07
你好,你所指的结转,具体是结转什么科目到什么科目呢? 
2021-10-19
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2020-03-06
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