演示账套

小规模纳税开专票有1%也有3%季度申报时增值税咋填报啊？季度超过30万了。

2023-06-22 16:27

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2023-06-22 16:29

您好，你按1%也有3%的不含税收入来填就可以了，附表的时候，你把1%的填上

2023-06-22

这个合计不含税销售额，填写1行，专票填写2行，普通发票填写3行，这个对应开1%这个不含税销售额*2%填写减征栏16栏或者是18栏，和减免表2.3.4列，第2行“减税性质代码及名称”选择“0001011608|SXA031901121对湖北省外的小规模纳税人减按1%征收率征收增值税”

2020-10-10

你好，填《增值税减免税申报明细表》和主表16行。具体的可以查看此网址案例https://mp.**.**.com/s/9Xcb0KiK6UsMEDv0udCj3A

2021-01-05

学员朋友您好，在3%的专票栏里面，填入所有的销售金额，减免税额专栏里面体育2%的金额

2023-03-16

同学，你好开了免税的普票，现在小规模不能开具免税，需要重开专票正常填写，将免税销售额填写在《增值税及附加税费申报表（小规模纳税人适用）》第10栏“小微企业免税销售额”

2023-03-28

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