请问老师，我们公司需要银行贷款，财务报表数据是亏损，然后老板需要我手工改成盈利得财务报表，那么我数据哪些需要动，才能保证资产负债表得数据钩稽关系是对得呢？可以给具体得吗！谢谢老师！

老师好，平常记账时，有的折旧费系统自动记到了管理费用，有的则进入某项目的成本中，因为我们是以项目作为利润中心的。2021年年报的财务报表中，管理费用的数据其实是小于实际的折旧费的。现在做所得税汇算清缴，A104000期间费用明细表中有资产折旧摊销额，请问我需要把这个数字和财务报表中的数保持一致吗？谢谢！

老师您好，我们是小企业会计准则。2021年总共多记了23万的管理成本（借：管理费用 贷：其他应付款），现在需要把这部分金额转出，并补缴相应的企业所得税。问题1：我2022年还没有结账，用未来适用法，是不是可以直接在2022年12月份把这部分金额一次性转出？具体分录应该怎么录呢？问题2：录完分录之后，还需要去系统里更正2021年的企业所得税报表和财务报表吗？2021年亏损7万，如果调整完这23万，应该是盈利16万，那么就需要补缴4000元的企业所得税。可是如果直接在2021年企业所得税报表把管理成本减少23万的话，2022年的数据也会有影响，这不就等同于我多调整了一次吗？但是如果不调整2021年的报表，2022年亏损30万，就算去掉这23万的成本，2022年依然还是亏损，不需要缴纳企业所得税，那需要补缴的4000元怎么体现呢？谢谢！

请问老师，我们公司需要银行贷款，财务报表数据是亏损，然后老板需要我手工改成盈利得财务报表，那么我数据哪些需要动，才能保证资产负债表得数据钩稽关系是对得呢？可以给具体得吗！谢谢老师！

老师，你好！我想请教你一个专业的问题，现在我们公司想到银行贷款2000万，银行需要我们提供一些资料，老板要我把公司财务报表数据改了(本身一直是亏本负利润，要我改盈利)，购销合同数据也改大，这样做我有风险吗？

①财务报表不是要一个季度一申报吗？比如，10月需要申报7-9月的季度财报对吧，那资产负债表没有季报一说，我们10月报资产负债表一般报的是9月份的资产负债表；而利润表需要报季度的，就是把7月+8月+9月三个季度的数据相加得到一个季度利润表，然后两个表通过电子税务局去申报对吧？②那我们在学年度汇算清缴时的时候，唐莎老师又说第四季度的时候除了要报第四季度的财报，还要报一个年报，而且季报和财报数据必须一样，那这怎么理解？你第四季度申报季度资产负债表时不可能把申报1-12月的累计数据啊，而且利润表第四季度也不可能申报1-12月的累计数据啊！这点没明白！