职工福利费15000元，目前只收到了10000的发票。我应该如何计提，如何入账？之前有个借款，借，其他应收款15000，贷银存15000。老师，带数帮我写下分录

借管理费用等福利费15,000，带应付职工薪酬，借应付职工薪酬，贷其他应付款都是15,000的金额。

我5000的还没有发票啊，老师你看仔细啦

你好 看了 没票收到 商品和服务也是这样处理  后面收到发票就行 

这样处理不大合适吧，我毕竟没付5000，我怎么冲之前借款的15000呢

你还写其他应付款，也不对吧

因为您第1个分录已经写了，你已经用银行存款支付了其他应收款15,000吗？

那个我打错了，是用你原来的其他应收款这个科吗？

那个我打错字了，是用你原来的其他应收款这个科目。

是的，之前先借款15000，我做过分录了。现在只拿来10000的发票，还有5000没发票，下个月能开来。我应该怎么样完整分录呢？？

你好 借管理费用等福利费15,000，带应付职工薪酬，借应付职工薪酬，贷其他应收款都是15,000的金额 下月回来5000发票 放这个凭证后面就行 

这样不合适吧，这个月的凭证，怎么能加入下个月的发票呢

可以 或者收到发票把无票的部分 红冲 再按发    票分录 都可以二种都可以     业务是现在发生的   就可以入账 

可以先按照10000计提，处理吗？等5000开票了，再计提，冲借款？