老师，我们公司21年的一张材料发票（普票），被税务局协查了，要转出成本，补交所得税，修正21年的汇算清缴 转出成本的分录怎么做？ 22年的汇算清缴报表也要变动吗？
你好，你实际有支付吗？当时怎么做的？
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请问老师，21年暂估成本费1万到，22年报21年汇算清缴的时候由于成本票提供不了。报汇算清缴的时候直接调增了1万也补交了所得税，现在我要怎么在22年里把暂估的1万给平掉
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老师 想要咨询下 上个月税务局发现我们公司21年收到的一张成本票 对方涉嫌虚开普票 按税务局要求已经更正22年的企业所得税汇算清缴 冲减成本 补交企业所得税及滞纳金 分录应该要怎么做
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老师 想要咨询下 上个月税务局发现我们公司21年收到的一张成本票 对方涉嫌虚开普票 按税务局要求已经更正22年的企业所得税汇算清缴 冲减成本 补交企业所得税及滞纳金 分录应该要怎么做
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老师，我们公司21年的一张材料发票（普票），被税务局协查了，要转出成本，补交所得税，修正21年的汇算清缴 转出成本的分录怎么做？ 22年的汇算清缴报表也要变动吗？
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21年收到的发票出现了问题，需要调增所得额，缴纳了21年汇算清缴的税款和滞纳金，成本的分录应该怎么做，进账稅在之前年度就已经转出了并缴纳了。
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粤公网安备 44030002003870号
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财务报表不用修改的。
有成本转出后，成本少了，收入就高了，补交了转出成本这部分的所得税
不是的，我的意思是你实际有支出吗？这些如果实际有业务的话，这个发票不合格，你账上不用处理，只修改纳税调整明细表调增就可以的，调表不调账。
那21年的分录怎么写呢？22年有要补的分录吗？22年的所得税报表要怎么改呢？
纳税调整明细单扣除项目30兰填写账载金额就可以了，其他的不用动
那我这次补交的1万多所得税和滞纳金怎么做分录
借以前年度损益调整 贷应交税费、企业所得税 借应交税费、企业所得税贷银行 借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整， 借营业外支出滞纳金，贷银行