20年进项票60万被认定是走逃企业，21年6月申报表补交了增值税，然后改了20年汇算清缴，弥补了以前年度亏损，这么入账对吗，稽查那边要成本转出的凭证，这笔是吗，这是增值税进项转出还是成本转出，成本是58要
您好，您的分录是正确的，您还得冲回成本分录
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老师，您好 公司经过一次稽查，定性为偷税，补交了20万增值税。会计对当年的企业所得税汇算清缴进行了更改，把补交的增值税相对应的收入及成本加了进去。但是账上没有做收入及成本结转，所以我账上的库存商品现在偏高。这样的情况我该如何处理比较好？
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20年进项票60万被认定是走逃企业，21年6月申报表补交了增值税，然后改了20年汇算清缴，弥补了以前年度亏损，这么入账对吗，稽查那边要成本转出的凭证，这笔是吗，这是增值税进项转出还是成本转出，成本是58要
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20年进项票被认定走逃，21年6月改了20年年报，并且6月申报的进项转出，年报纳税调整其他调增58万，这种情况入账是直接进项转出，还是成本也要转出
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亲们，汇算清缴前调整上年的成本用，怎么调整？ 进项税额转出，用于免税项目的进项税不能抵扣 借:成本费用 贷:应交税费-应交增值税-进项税转出 但是，这是以前年度认证的进项发票，属于以前年度成本，能记到本年的成本了吗？ 借：以前年度损益调整 ，可以吗？
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老师咨询个问题，就是公司被稽查了，要求之前的货物做非正常损失，进项转出然后补交了2022的增值税28万附加税，还有2020的管理费用调后补交所得税3000，2021年的管理费用调减后补交所得税6000，像这种情况，我们已经去修改了2022年当期的增值税申报表，然后这个非正常损失进项转出也是需要回到2022年当期去调整账务处理吗？还有2020和2021年的这个费用调减补交的所得税，需要去调账还是修改报表呢？
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你好，实操课老师讲课的时候，在讲到支付门店租金时，用的科目是 借：其它应收款—门店租金 贷：银行存款。请问这里的其它应收款二级科目为什么不是个人或单位名称，谢谢。我个人认为应该写个人或单位名称，不应该写门店租金 谢谢
粤公网安备 44030002003870号
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怎么写分录
就是得做2笔是吗
您好，您60万元入账分录是？
当时票来了直接借主营业务成本，贷应付账款
您好，那您借以前年度损益调整（红字）贷应付账款（红字）
好的，谢谢
那直接60万吗，还是调整58万，这样应付那有一笔进项税挂着
您好，成本和进项税全部红字冲回
怎么写分录，你具体写一下吧，糊涂了，就一个进项转出，一个成本冲会搞不懂啊
就按60要，成本58万，进项2万全
您好，借以前年度损益调整（红字）贷应付账款（红字）应交税费应交增值税（进项税转出）。借应交税费应交增值税（转出未交增值税）贷应交税费未交增值税
不对啊，应付还是58万
贷应交税费进项转出
您加上金额，理不清
您好，您把原分录金额给出，我在分录里复制
582524.25 17475.75 600000 借主营业务成本 应交税费，贷应付账款
您好，借以前年度损益调整 -582524.25 贷应付账款-600000应交税费应交增值税（进项税转出）17475.75。借应交税费应交增值税（转出未交增值税）17475.75贷应交税费未交增值税17475.75
以前年度损益结转到未分配利润哪？
需要结转到未分配利润吗
您好，结转未分配利润
分录怎么写
这样对吗
您好，金额是负数的
换一下负数是吗
这样不可以吗
这样对吗
您好，是的，您的分录没问题