老师你好，我们公司因为操作错误，把免税劳务项目按6%税率开了发票出去，这种情况已经一年多了，现在想让校方把发票退回给我们红冲，但校方不同意退还，那我们后面产生的业务还能按免税项目开票吗？会不会涉及到前面开了正常纳税的发票被税局认为自行放弃免税政策，后期就不具备开免税票的条件了?

同学你好这个免税的红冲了如果过期了就不能开免税

2023-06-27

开票：经营范围无对应项目无需自行开，优先开收款收据；对方坚持则带补偿协议等资料去税务代开 “林地征地补偿款” 免税凭证（归还给土地所有者的补偿免增值税）。跨年处理：账务不调去年收入，备查标注发票对应 2024 年业务；增值税申报时 “未开具发票” 栏填负数、开票栏填对应金额冲抵，避免重复计税，必要时向税务机关书面说明。

2025-11-21

不能调在 10 月，需在 11 月（红冲重开实际发生月）调账；1-9 月财务报表及企业所得税申报表需同步更正，不能仅改 4 季度报表，需与增值税更正数据匹配，确保税账、报表一致。

2025-11-21

您好，可以冲销，经过税务部门核查后情况属实仍允许企业冲销有个方法可以处理的呀，我们每月都有未开票收入申报，这里有没有哪个客户真不需要发票的呢，这个可以调整呀，

2024-05-18

同学你好委托加工方式下的退税操作外贸企业委托加工退税：外贸企业出口委托加工修理修配货物增值税退（免）税的计税依据，为加工修理修配费用增值税专用发票注明的金额。应退税额=加工费发票所列金额×出口货物的退税率。需注意，要将原材料作价销售给受托加工工厂，工厂加工完毕后为外贸企业开具成品发票，外贸企业凭成品发票进行出口退税。相关资料准备：准备好采购原材料的发票、委托加工合同、加工费发票、出口报关单、收汇凭证等资料，用于申报退税时提交给税务机关审核。能否转为生产企业外贸公司是可以转为生产企业的，一般来说如果企业有自己的生产车间，能够进行产品的生产加工，具备相应的生产设备、生产人员等生产要素，通常是符合转为生产企业的条件。转为生产企业需在申报软件里面去填报《出口退(免)税备案变更表》，将企业类型变更为内资生产企业，退免税办法变更为免抵退税办法。生产企业退税政策生产企业实行“免、抵、退”税办法。“免”税是指对生产企业出口的自产货物，免征本企业生产销售环节增值税；“抵”税是指生产企业出口自产货物所耗用的原材料、零部件、燃料、动力等所含应予退还的进项税额，抵顶内销货物的应纳税额；“退”税是指生产企业出口的自产货物在当月内应抵顶的进项税额大于应纳税额时，对未抵顶完的部分予以退税。但并非进项抵内销后全都可以退，还需要根据出口货物的离岸价、退税率等因素计算可退税额。

2025-02-28

快账用户6580 追问 2023-06-27 12:40

你说的过期是什么意思

快账用户6580 追问 2023-06-27 12:41

我们没有红冲过，一直开的都是纳税票

齐红老师解答 2023-06-27 12:41

这个不会不能开的

快账用户6580 追问 2023-06-27 12:42

那我前面开出去的纳税票，现在开始开具免税票给甲方单位，可以这样操作吗

快账用户6580 追问 2023-06-27 12:44

这种情况，税局会不会认定你自行放弃免税政策，后期也不能开免税票了?

快账用户6580 追问 2023-06-27 12:45

其实前期我们是失误造成的原因，现在纠正过来还可以开免税票吗

齐红老师解答 2023-06-27 12:49

如果税局认定了那你就不能开了没认定就还可以开

快账用户6580 追问 2023-06-27 12:52

现在税局不知道我们这情况，是我们自己有顾虑，是否可行的问题

齐红老师解答 2023-06-27 12:58

这个没事的不会过期的

快账用户6580 追问 2023-06-27 13:15

好的，谢谢

齐红老师解答 2023-06-27 13:17

满意请给五星好评，谢谢

领取会员

在线提问累计解决68456个问题

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

热门问答 更多>

产品中心

帮助中心

内容社区

关于我们

领取会员

在线提问累计解决68456个问题

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

已经收到您的问题，请填写手机号，解答成功后可以快速查看答案。

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

注册

热门问答更多>