老师，我们公司把我们产品捐赠出去，还有买了一些生活用品回来，一起捐赠给有困难单位，这样怎样做账?需要报销售?企业所得税年度可以减免?
你好，是公益性的捐赠吗？如果是的话，可以抵扣企业所得税，按利润的12%抵扣，剩余的在以后年度内抵扣。如果是直接捐赠，不可以的，借销售费用， 贷库存商品， 应交税费销项
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老师，您好，我们公司是小规模纳税企业，我在做年度企业所得税申报表的时候，一进入页面就提示“ 根据您当前填报信息，属于小型微利企业，依据政策可免于填报：《一般企业收入明细表》（A101010）《金融企业收入明细表》（A101020）《一般企业成本支出明细表》（A102010）《金融企业支出明细表》（A102020）《事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表》（A103000）《期间费用明细表》（A104000）"这样，那我们也是属于小型微利企业的，这样是不是就只要把数据填在主表“A000000企业所得税年度纳税申报基础信息表”上就可以了？但我们去年有发生业务招待费和公益性捐赠支出的，而且这两个都超出了税前抵扣标准的，就真的不用作税前调整了吗？
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老师，请教您一个问题，我们公司属于零售企业，在口岸销售免税产品（主要是酒类），不交增值税但交所得税，公司的库存受海关的监管，公司经常会把公司的酒让店员按卖价买单出来做招待或是给客户试饮，然后店员再按购买价做报销，那这样我要怎么做账务处理呢？
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老师，我们公司把我们产品捐赠出去，还有买了一些生活用品回来，一起捐赠给有困难单位，这样怎样做账?需要报销售?企业所得税年度可以减免?
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一般纳税人，我们公司负责给他代理外账，该企业除了开具了发票的成本票之外，还有很多生活日用品的费用，去超市购物的购物清单。还有去街边小超市的购物支付。最少的一笔费用是一元。基本上都是微信或者支付宝支付，企业出纳提供的是支付的截屏。作为外账，我们是不是可以把他这些零星的费用支出还有支付的凭证给他剔出来只记录开具发票的费用呢。这里面有一个情况就是他这些零星支出都已经报销完了，从对公上把费用划走了。老师帮我参谋参谋应该怎样操作？
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老师，您好！我司是贸易企业，销售订单出售的商品跟采购进来的商品一致。之前有批采购回来的商品有点毛刺找了供应商加工，对方开了一张加工发票给我司给认证了，之后每月我们都按买进什么销售什么，我们现在增值税报表上有很多留底税额去年至今还未缴纳增值税，这样情况要怎么做好？
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老师，这个第16行的数据是从哪儿取得数
粤公网安备 44030002003870号
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哪些属于直接捐赠?
你好，你直接给对方企业就是直接捐赠
公益性的捐赠，都是公益性的捐赠组织，而且对方给你开的是财政局监制的票据。
没有票据，不能作为捐赠，属于直接捐赠，企业所得税不能抵扣。只能作为无票销售，是这个意思么？
可以的，可以这么做的。
买回来生活用品捐赠给单位，这个我们怎样报税?
小规模公司
季度30万以内在第十栏填写，如果超过的，在第一行和第三行里面填写。
例如8元一盒方便面，买了20盒，160元，我们把20盒方便面捐赠给单位，这个160元需要报税?
对的，是的，需要这么做的。