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老师请问一下这题该怎么做?

老师请问一下这题该怎么做?
2023-06-27 16:56
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-06-27 16:58

你好,这里计算增值税的时候,是不考虑进项抵扣吗? 增值税=销项税额—进项税额 消费税=400*10万*9% 借:应收账款 ,贷:主营业务收入 ,  应交税费—应交增值税(销项税额) 借:主营业务成本  , 贷:库存商品 借:税金及附加,贷:应交税费—消费税 

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快账用户6786 追问 2023-06-27 17:01

不考虑进项抵扣,分录后面的金额是多少?

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齐红老师 解答 2023-06-27 17:02

你好 借:应收账款 400*10万*1.13,贷:主营业务收入 400*10万,  应交税费—应交增值税(销项税额)400*10万*13% 借:主营业务成本  400*8万, 贷:库存商品 400*8万 借:税金及附加 400*10万*9%,贷:应交税费—消费税  400*10万*9%

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你好,这里计算增值税的时候,是不考虑进项抵扣吗? 增值税=销项税额—进项税额 消费税=400*10万*9% 借:应收账款 ,贷:主营业务收入 ,  应交税费—应交增值税(销项税额) 借:主营业务成本  , 贷:库存商品 借:税金及附加,贷:应交税费—消费税 
2023-06-27
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