老师 我问一下 我们平时暂估入库比较多 借库存商品 进项税 贷暂估入库 一个月比较多 怕乱 这样就做一个表格 暂估商品 来了票 就消掉一个 到都来了票 表就消没了 应付暂估也是0这样可以吗

老师，你好。我们是一般纳税人，零售批发行业。很多时候，货已经收到了，但发票有没有开回来，但商品当月就卖出去了。所以到月底发票还没回来，就暂估这些商品的价值。到发票回来时就把这笔预估数冲红。现在就出现了一个问题，例如8月的预估凭证是这样的 借：库存商品5000 贷：应付账款—暂估价5000 这暂估了的商品当月就销售出去并结转到了成本里 借：主营业务成本5000 贷：库存商品5000 到下个月发票回来时 借：库存商品-5000 贷：应付账款—暂估价-5000 借：库存商品 6000 贷：应付账款6000 这样对冲后，发现账上的库存商品与库存表上的库存数对不上，请问一下是什么原因？

老师我们公司2022年汇算清缴时暂估没有来的商品发票，然后做了纳税调增，这种情况下跟账上未分配利润就不一样了，还用调整账吧，那个暂估商品当初是借库存商品贷应付账款-暂估款

老师 我问一下 我们平时暂估入库比较多 借库存商品 进项税 贷暂估入库 一个月比较多 怕乱 这样就做一个表格 暂估商品 来了票 就消掉一个 到都来了票 表就消没了 应付暂估也是0这样可以吗

您好，老师，我暂估入库成品，借 库存商品 贷 应付账款—暂估，等收到发票后，做相反分录冲掉这这张凭证，再按照正确的 借库存商品 应交税费 进账 贷 应付账款 ，那我这个成本结转在第一次暂估时候我就结转完了，下次收到正确发票我成本结转就不能再做成本结账了是吗？

老师：我上个月暂估的产品都出库完了，可是发票开进来多了25元，我要怎么平账呀？库存里没这个产品了，比如我上个月暂估1000，这个月进来我就冲抵暂估1000，可是发票进来是1025，我账套里就要是1025，可是库存表不做登记了呀，因为上个月已经入库过了，在账套里跟表格里怎么平呢