我单位工资有两部分，一部分管理人员工资10 ，计入管理费用～职工薪酬，一部分是研发人员工资90，计入研发支出（年末研发支出结转，费用化50计入管理费用～研究费用，资本化40） 老师 汇算研发费用明细表第一行 人员人工费用是取哪个数，我填的的是90，现在税务局比对 研发人员工资90大于总工资？
同学你好 对的 是这样的
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第一季度已经作为普通员工工资计提结转以后的工资，第四季度怎么做分录再计提成为研发人员工资结转研发费用呢 这个分录可以吗 第一步 借研发支出——费用化支出 贷管理费用－工资 第二步 月底结转研发费用 借管理费用－研究费用 贷研发支出－费用化支出
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老师，所得税汇算清缴期间费用表～职工薪酬，根据明细账10万填报（管理人员工资），剩余工资计入研发支出90万 税务局现在比对出 研发费用工资大于工资总额，让修改。如果期间费用表里职工薪酬把研发工资90加上，这样主表管理费用金额和报表不一致了，可不可以先把研发工资90万加到期间费用，再调增？
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我单位工资有两部分，一部分管理人员工资10 ，计入管理费用～职工薪酬，一部分是研发人员工资90，计入研发支出（年末研发支出结转，费用化50计入管理费用～研究费用，资本化40） 老师 汇算研发费用明细表第一行 人员人工费用是取哪个数，我填的的是90，现在税务局比对 研发人员工资90大于总工资？
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老师，汇算清缴研发加计扣除明细表第一行人员人工费用是填哪个数（研发支出都是工资） 研发支出191 （费用化150 资本化41） 是191 还是150
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老师 我们单位工资分两部分 一部分管理人员工资，一部分是研发人员工资（社保 、公积金）同上 。汇算清缴，职工薪酬表工资一栏填的管理人员工资，研发人员工资填到期间费用表研究费用一栏；在研发加计扣除表工资一栏填研发人员工资，但申报不了。
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税务局现在让改 研发工资不能大于总工资 我不知道改哪块，是我理解的不能大于期间费用表第一行职工薪酬吗
同学你好 对的 是这样的
如果把研发工资90并入期间费用职工薪酬 和利润表管理费用金额不一致了
同学你好 你按照明细填写就可以了
什么明细，不一致这个问题怎么弄
加计扣除之后就是不一致了
现在是填加计之前，期间费用表里管理费用～职工薪酬，如果把研发人员90并入 管理费用合计就和利润表管理费用不一致
同学你好 那你核对明细查一下看看
明细里就没有研发人员90 这90是计入研发支出 不在管理费用
那你就计入研发支出填写研发支出明细