我单位工资有两部分，一部分管理人员工资10 ，计入管理费用～职工薪酬，一部分是研发人员工资90，计入研发支出（年末研发支出结转，费用化50计入管理费用～研究费用，资本化40） 老师 汇算研发费用明细表第一行 人员人工费用是取哪个数，我填的的是90，现在税务局比对 研发人员工资90大于总工资？
同学你好 对的 是这样的
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老师你好，公司是研发型企业。之前管理人员工资和研发人员工资合在一起计入管理费用-职工薪酬的。现在想单独把研发工资摘出来入研发支出科目，请问怎么调账啊。 例：研发工资5万，其他人员工资3万，管理费用-职工薪酬共计8万。现在怎么摘出来研发人员工资，入研发支出科目，分录怎么写啊
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老师我们公司刚刚在申请高新企业，现在要先把研发人员工资，社保、公积金归集麻烦看一下我下面的会计分录对不对，有没有完整 1.计提工资： 借：研发支出-费用化支出-工资 管理费用-职工薪酬（管理人员） 贷：应付职工薪酬-职工工资 2.计提社保、公积金（研发人员） 借：研发支出-费用化支出-社保 研发支出-费用化支出-公积金 贷：应付职工薪酬-社保 应付职工薪酬-公积金 3.月末结转费用化 借：管理费用-研究费用 贷：研发支出-费用化支出-工资 研发支出-费用化支出-社保 研发支出-费用化支出-公积金
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企业发生的研发人员工资我计提：借：“研发支出—二级明细” 贷：应付职工薪酬—工资 月末结转：借：管理费用—研究费用 贷：研发支出—二级明细 想结转在“管理费用-研发费用”但报表上无法显示，只有研究费用 ，问老师这样正确吗
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第一季度已经作为普通员工工资计提结转以后的工资，第四季度怎么做分录再计提成为研发人员工资结转研发费用呢 这个分录可以吗 第一步 借研发支出——费用化支出 贷管理费用－工资 第二步 月底结转研发费用 借管理费用－研究费用 贷研发支出－费用化支出
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老师，所得税汇算清缴期间费用表～职工薪酬，根据明细账10万填报（管理人员工资），剩余工资计入研发支出90万 税务局现在比对出 研发费用工资大于工资总额，让修改。如果期间费用表里职工薪酬把研发工资90加上，这样主表管理费用金额和报表不一致了，可不可以先把研发工资90万加到期间费用，再调增？
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税务局现在让改 研发工资不能大于总工资 我不知道改哪块，是我理解的不能大于期间费用表第一行职工薪酬吗
同学你好 对的 是这样的
如果把研发工资90并入期间费用职工薪酬 和利润表管理费用金额不一致了
同学你好 你按照明细填写就可以了
什么明细，不一致这个问题怎么弄
加计扣除之后就是不一致了
现在是填加计之前，期间费用表里管理费用～职工薪酬，如果把研发人员90并入 管理费用合计就和利润表管理费用不一致
同学你好 那你核对明细查一下看看
明细里就没有研发人员90 这90是计入研发支出 不在管理费用
那你就计入研发支出填写研发支出明细