演示账套

您好，老师，请教一下，关于个人所得税申报汇算，如果有位员工更正汇算清缴，本来是按照一次性并入工资，并且交款了，之后更正了变为单独计税，更正后显示申报未完成，怎么办

2023-06-29 14:18

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-06-29 14:22

你好，是修改了预缴吗？预缴你没有提交。

快账用户1634 追问 2023-06-29 14:26

是修改汇算清缴

齐红老师解答 2023-06-29 14:28

你好，修改了之后，他叔叔没有提交。最后的应补税款出来了吗？

快账用户1634 追问 2023-06-29 14:31

老师，修改了之后提交不了，显示退税，税款未入库无法退税

齐红老师解答 2023-06-29 14:32

你好，实际已交纳里面，你看一下这些缴纳的税款是不是实际已交了。

快账用户1634 追问 2023-06-29 14:36

好的，因为是他人的，需要查询一下，可能没那么快

齐红老师解答 2023-06-29 14:37

让他自己查一下实际已交纳里面有没有交纳这个钱，很有可能这个钱没有交纳，退也不能退给他

快账用户1634 追问 2023-06-29 14:40

老师，这个交款是确认的，就是刚刚缴纳的，显示已交款

齐红老师解答 2023-06-29 14:42

你好，他已经交了是吗？交了过几天再申请，因为他立马交了，他不一定马上入库入库之后，国税那边才能给你退税。

快账用户1634 追问 2023-06-29 14:46

是的，已经确认缴了，刚交的，然后发现操作有误，就更正为不补缴，就是税款未入库，那老师个税明天是最后一天汇算清缴，过了明天还可以申报吗？谢谢

齐红老师解答 2023-06-29 14:47

你这个问一下税务局一般是可以的。

你好，是修改了预缴吗？预缴你没有提交。

2023-06-29

你好，是不可以的，这个全年一次性奖金只能用一次的。

2022-12-11

您好，工资是当月发放次月申报。。2月零申报是1月没发工资？

2021-03-04

可以的，可以退税的。

2025-08-11

您好，1.计提工资借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分）借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时借：应付职工薪酬——工资贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金

2022-08-26