请问老师有个问题想问一下，我单位2021年个人所得税申报表已经申报了，并且已经计入当期成本，只不过实发工资没有发放，因为单位没有钱支付，现在有个员工不愿意申报2021年汇兑清缴明细表，因为需要缴纳个税，专管员让我去大厅更改申报，我已经更改过来了，不过牵涉跨年度申报牵涉年报问题我想问账务怎么处理牵涉利润分配.以前年度损益调整还有应付职工薪酬，那账务怎么处理，我把工资表发给你一下，应付工资科目明细怎么做/，
同学你好 是什么会计准则
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老师，不好意思啊，我重新表达一下，19年报11月份的个人所得税得员工工资金额是4000，但是发工资发了10000，并且备注是备注了劳务收入9-10月的工资，我的账务处理是借：应付职工薪酬4000.借：暂支工资6000,贷：银行存款10000,现在已经20年8月了，19年的汇算清缴已经做完了，我想问一下老师我这笔账的分录，以及我应该怎么处理这笔账，我那笔分录有没有问题。谢谢老师
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我们企业去年个税都是正常申报，已经进入一成本了，只不过实发工资没有发放，税务专管员让我更正申报，我已去大厅更正申报过了，我想跨年度更正申报表会牵涉到年度汇兑清交会计报表，所以我想问会计分录怎么作？
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请问老师有个问题想问一下，我单位2021年个人所得税申报表已经申报了，并且已经计入当期成本，只不过实发工资没有发放，因为单位没有钱支付，现在有个员工不愿意申报2021年汇兑清缴明细表，因为需要缴纳个税，专管员让我去大厅更改申报，我已经更改过来了，不过牵涉跨年度申报牵涉年报问题我想问账务怎么处理牵涉利润分配.以前年度损益调整还有应付职工薪酬，那账务怎么处理，我把工资表发给你一下，应付工资科目明细怎么做/，
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老师你好？有亇问题螥我想问你一下！我单位2021年个税申报表已经申报过J，已经计入当期成本，只是实发工资没有支付，因为单位没有钱，应付工资余额就放在贷方了，有位员工个人所得税汇算清缴没有申报，说没拿到工资，于是我就去大厅更改2021年个人所得税申报表，这样以来是跨年度更改，牵涉到去年汇兑清缴表，请问老师这账务怎么处理你能把一个完整的会计分录作一下吗？谢谢老师！
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老师，请教一下，2019年起代账公司帮我们做账，一直给法人申报个税，用现金冲减应付职工薪酬，实际并未发放给法人，法人在其他公司上班有工资，并每月超过5000元的扣减额度，也就是说，在我们公司给法人申报的所有金额，在汇算清缴时都要补个税。今年法人才发现这个事。要求要调整个税0申报，因为法人并不是实际的经营人，不愿意用补税的方式处理。所以我们只等更正个税的申报，现在涉及到历年的汇算。要改的年份太久了，如果一年一年的改财务报表，这个工程太大了，我想是不是按调表不调账的方式走会好点。就是继续挂着应付职工薪酬，有条件时再给法人发放工资。 帮检查一下，我按下面方式走，合不合适。这个是否可行。
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是小企业会计准则！
那你应该用利润分配未分配利润来做 不是用以前年度损益调整
老师这凭证怎么做？应付工资明细账怎么作，要是当年可以冲回！跨年度就不好搞了扣款部分就三块组成，扣个税，扣欠款，还有实发工资，门洞细账只有实发工资。
借应付职工薪酬 贷利润分配未分配利润
老师账务怎么处理？
请你作一笔完整分录给我看一下谢谢了！
借应付职工薪酬 贷利润分配未分配利润 借银行存款 贷应付职工薪酬
老师，我们应付工资眀细账是实发工资，另外就是扣个税和扣欠款了，别的没有了，实际已经上山过成木J，現在跨年度了，不好冲回！
我不明白，你科目借银行存款是什么意思？
老师麻烦你问一下？借银行存款是收到税务局钱吗？
同学你好 是收到你们退回来的工资呀 不是工资退回来的吗
是实发工资还没有发放，单位没有钱！
那就借其他应收款
知道了老师麻烦你了谢谢！
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