老师，请问连锁超市采购部门将自采的蔬果销售给各门店，收到门店转款，会计分录写:借银行存款，贷什么呢？

老师，就是我们是药店连锁有限公司，下面有30家加盟店。合起来是一般纳税人，现在有10家给它分出来，作为小规模纳税人，现在就是账务处理这方面，这10家店在总部以部门核算，每月上交营业款，减去他们店里应该承担的费用，税费，剩下的钱以发工资形式发给他们各门店。购买做到他们各自店里，销售收入等全部都做到各自店里，他们付给总部加盟费。现在这家店去税务，银行，全部弄好了，作为小规模纳税人了，那它在总部的账怎么处理？是得新建账套吧，那它原来的库存商品，房租，应收账款，医保欠款，怎么办？它店还是那家店，业务库存都不变，它只是改变核算方式

老师 我们是大型酒店，我想问下，我是总账，采购那边购买物资入了库房，然后各部门到库房领用物品这些物品中的固定资产总账是怎么界定什么时候入账呢货到付款的时候，没来发票，先做 借应付账款 贷银行存款 等发票来了的时候总账再入 借固定资产 进账税额 贷应付账款 这样对吗？不知道什么时候总账入固定资产，而且保证不会漏记呢

老师，请问连锁超市采购部门将自采的蔬果销售给各门店，收到门店转款，会计分录写:借银行存款，贷什么呢？

麻烦老师解答一下会计分录，有点多，谢谢老师！1.1日，收到投资者王宏投入的货币资金200000元存入银行2.2日，向大兴工厂购进A材料一批，货款5000元，增值税额676元和运杂费200元，已用银行存款支付，材料已验收入库3.4日，采购员预借差旅费500元，以现金付讫4.6日，领用A材料一批，其中甲产品耗用30000元，管理部门一般耗用2000元5.10日，以银行存款20000元发放职工工资6.11日，向红光公司销售甲产品一批，货款100000元，增值税额13000元，款项尚未收到8.14日，采购员王冬回到公司报销差旅费400元，余款100元以现金交回9.15日，以银行存款向灾区捐款3000元10.16日，签发现金支票200元，支付行政管理部门办公费用11.20日，收到卫华公司上回所欠的贷款34000元存入银行12.22日，通过银行转账预付生产用房租金1000元13.25日，以银行存款450元支付产品销售广告费18.30日，将本月实现的收入转入本年利润19.30日，将本月发生的成本费用转入本年利润

请问老师我公司一般纳税人碰到了销售某货物时没有进货发票迟迟不到，供应商就是不开发票，采购时预付账款含税价500，销售客户含税价900，客户需要发票，财务打算先开发票，该如何写会计分录呢？老师看我写的对不对:借:预付账款500 贷 银行存款500 借库存商品500 贷 预付账款暂估500 销售开票借:银行存款900，贷主营业务收入796.46应交税费应交增值税-销项税额103.54结转成本借:主营业务成本500贷库存商品500，次年汇算清缴再调增500对吗？