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请问:一般纳税人好附列资料(二)中,“前期认证相符且本期申报抵扣“,指的是什么情形呢?

2023-07-01 09:05
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-07-01 09:08

这个是以前不动产分期抵扣填的,

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快账用户4678 追问 2023-07-01 09:09

老师:是不是辅导期的一假纳税人,也属于这种情形呢?

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齐红老师 解答 2023-07-01 09:20

这点辅导性期纳税人也是可以的

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这个是以前不动产分期抵扣填的,
2023-07-01
第2栏“本期认证相符且本期申报抵扣”,填写本期认证相符本期申报抵扣的防伪税控增值税专用发票情况,应与第35栏“本期认证相符的全部防伪税控增值税专用发票”减第24栏“本期已认证相符且本期未申报抵扣”后的数据相等。 第3栏“前期认证相符且本期申报抵扣”,填写以前期认证相符本期申报抵扣的防伪税控增值税专用发票情况,应与第23栏“期初已认证相符但未申报抵扣”加第24栏“本期已认证相符且本期未申报抵扣”减第25栏“期末已认证相符但未申报抵扣”后数据相等。
2021-04-16
是的,那个是以前房地产分2年抵扣才适用
2025-03-02
你好;  本期已认证相符且本期申报抵扣其意思就是让你填本期的增值税发票进项税已经通过认证,且已经申报抵扣的数。
2023-08-04
同学你好 本期专用发票认证税额合计数应该是2981.94
2023-06-01
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