老师我们公司准备注销，清理完往来科目后，银行存款有80万，实收资本100万，未分配利润-20万，我这边的存款最后要转给法人股东，我借什么科目啊？如果我不转这笔钱呢？这张资产负债表直接提交清算可以通过吗？

老师，您好，请教一个问题，我司（小规模纳税人）提取备用金，如果通过公转私的方式（打进出纳个人账户），就是将这个备用金由个人账户保管这样行不行？ 就是说没有实际现金存保险柜里。。 金额不算很大。这样会不会被查。。。。 按打进个人账户的话会计分录应该是 借：其他应收款 贷：银行存款，，，后期要打回来 才算平衡（不会被误认为分发股利的情况） 那现在被我通过公转私提取备用金 借：库存现金 贷：银行存款，因为我打到私账管理图方便 做备用金的这笔钱就是平时用于日常办公或者其他报销，做凭证的时候就直接 借：管理费用 贷：库存现金 了 这样是不是不规范，要调么，还是说在领导信任的情况下，做备用金（库存现金）科目处理也行？ 那如果实在要调账的话，可能会被查的话，要怎么调啊

老师我们公司准备注销，清理完往来科目后，银行存款有80万，实收资本100万，未分配利润-20万，我这边的存款最后要转给法人股东，我借什么科目啊？如果我不转这笔钱呢？这张资产负债表直接提交清算可以通过吗？

老师，您好，请问如下：我们汇算清缴时补缴了企业所得税10000元，我做分录如下：计提 借：所得税费用 1万 贷：应交税费—企业所得税 1万 缴纳 借：应交税费—企业所得税 1万 贷：银行存款 1万 结转：借：利润分配—未分配利润 1万 贷：所得税费用 1万 我想问，这个分录做完后，为什么最后一步没有影响到资产负债表中的 未分配利润 科目数据的变动呢？

老师好，为了平其它应付款科目，去年我在5月份和12月分别做了一笔分录，就是债转股，增加实收资本260万，也交了印花税，现在公司也打算注销，账户还有将近100万银行存款，想提出来，但是还不想交税，我能不能改动一下改动一下去年债转股的分录呢？先用银行存款还一个人，然后余款在债转股，可以这样操作么？具体请老师指导一下，谢谢！

老师您好，我们有一家公司一直亏损。累计亏损100万元，账上存货0，应收账款0，银行存款1万元，固定资产2万元，无形资产40万元，从个人那边取得借款58万元，应付职工薪酬5万元。实收资本80万元，未分配利润-100万元。固定资产都是一些办公桌椅电脑卖不了几个钱的。那这样的公司股东会决定清算注销。无法支付的应付职工薪酬和个人短期借款需怎么处理呢？（注册资本全部到账）