老师好，我们去年折旧忘记计提，四月份不提了，直接做借，利润分配-未分配利润 贷:累计折旧可以吗？ 这样资产负债表未分配利润年初余额就会有变化，会有税务风险吗
您好，这个是可以的，可以这样操作的
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我们2018年购入一台空调和餐厅用蒸汽灶，当时直接做费用，后来税务查账让做固定资产，就一次性补提了折旧，做借固定资产，贷利润分配未分配利润，再借利润分配未分配利润，贷累计折旧，这样做可以吗
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老师，公司一固定资产应该在去年的10月份停止计提折旧，结果忘了日期，一直计提到今年7月，多计提了2680元。会计分录应该怎么做反冲呢？借：累计折旧2680贷：管理费用2680，然后：借：以前年度损益调整2680，贷：利润分配未分配利润2680吗？这样做对吗？感谢
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老师，我公司执行的小企业会计准则，有笔应付福利费是以前年度多计提的，2022年末没有通过以前年度损益调整科目，直接记入了未分配利润，这样就造成了资产负债表中的未分配利润和利润表中的净利润不匹配，有风险吗？
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老师好，我们去年折旧忘记计提，四月份不提了，直接做借，利润分配-未分配利润 贷:累计折旧可以吗？ 这样资产负债表未分配利润年初余额就会有变化，会有税务风险吗
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老师您好，我们去年折旧忘记计提，四月份不提了，直接做借，利润分配-未分配利润 贷:累计折旧可以吗？ 这样资产负债表未分配利润年初余额就会有变化，会有税务风险吗 但是金蝶系统财务报表未分配利润怎么没变呢
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营业税时期，以不动产抵偿债务，投资入股是否征收营业税
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请问这题没有筹资活动吧？主要看②甲公司原持有丙公司80%的股权，2×25年又斥资5000万元自B公司取得丙公司另外10%的股权。至此甲公司持有丙公司90%的股权并仍然控制丙公司。甲公司与B公司不存在任何关联方关系。③甲公司原持有丁公司80%的股权，2×25年出售丁公司10%的股权，取得价款7800万元，出售后甲公司持有丁公司70%的股权，仍然控制丁公司。 A.投资活动现金流入为6500万元 B.筹资活动现金流出为0 C.筹资活动现金流入为0 D.投资活动现金流出为9000万元 答案 选项A，投资活动现金流入＝④6500－500＝6000（万元）；选项B，筹资活动现金流出＝②5000（万元）；选项C，筹资活动现金流入＝③7800（万元）；选项D，投资活动现金流出＝①10000－1000＝9000（万元）。
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老师，自然人和小规模纳税人怎么界定呢？比如自然人代开发票，他是按照小规模纳税人来增值税起征自然人的起征点按次的话是500，按月的话是20,000，但是呢小维娜人呢？月收入低于100,000以下，他是免征增值税的，这两个我应该按照哪个来决定呢？
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24年有几笔预付，也没有发票，就在没有凭证的情况下用现金的形式转平了 的意思就是退回了，现在把这个错误纠正，改24年的账 然后改申请表 行不 ？
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事业单位通过专项债支付服务费。怎么账务处理？
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老师，请问当月原材料暂估了，成本也结转了，次月收到发票，次月的账处理是先红冲上月的暂估，然后按发票原材料数量和金额入账就可以了，是吗？
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老师，一般纳税人最开始是个人独资，后面有人注资进来20万，原来的老板占80%，后来的占20%，这个应该怎么账务处理才对啊？需要变更哪些呢？
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这里股票的发行费，为何计入成本，方老师讲股票的发行费很独立，冲减资本公积。
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老师麻烦详细说一下第五题，彻底不会了？
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面试一家物流公司，需要准备什么知识？
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税务局系统会出现风险提示吗，因为报表中未分配利润年初数据变了
那个是不会的，因为和这个没关系的
老师，那我这个季度报财务报表，未分配利润年初数和年末数怎么填
期初按照正常的天，剩下的期末修正过来
那就是我少提折旧，本来是未分配利润减少，但是这一部分不在利润表体现，所以为了数据一致，我要增加未分配利润年末数吗？
电子税务局报表两张表勾稽关系不一样，是不是专管员那边会提示风险呀
嗯对，就是这样操作的，那个是不影响的申报
老师，那我是不是得改两处了，如果增加未分配利润年末数，那是不是还得减少累积折旧了，要不然资产负债表又不平了，咱们实际中怎么处理呀
对的，这两个地方同时改了以后他会平的
那会不会汇算清缴年报累计折旧表到时候有问题呀
这个是不会的，这个不影响的