老师好，我们去年折旧忘记计提，四月份不提了，直接做借，利润分配-未分配利润 贷:累计折旧可以吗？ 这样资产负债表未分配利润年初余额就会有变化，会有税务风险吗

税务局系统会出现风险提示吗，因为报表中未分配利润年初数据变了

那个是不会的，因为和这个没关系的

老师，那我这个季度报财务报表，未分配利润年初数和年末数怎么填

期初按照正常的天，剩下的期末修正过来

那就是我少提折旧，本来是未分配利润减少，但是这一部分不在利润表体现，所以为了数据一致，我要增加未分配利润年末数吗？

电子税务局报表两张表勾稽关系不一样，是不是专管员那边会提示风险呀

嗯对，就是这样操作的，那个是不影响的申报

老师，那我是不是得改两处了，如果增加未分配利润年末数，那是不是还得减少累积折旧了，要不然资产负债表又不平了，咱们实际中怎么处理呀

对的，这两个地方同时改了以后他会平的

那会不会汇算清缴年报累计折旧表到时候有问题呀