我们2018年购入一台空调和餐厅用蒸汽灶，当时直接做费用，后来税务查账让做固定资产，就一次性补提了折旧，做借固定资产，贷利润分配未分配利润，再借利润分配未分配利润，贷累计折旧，这样做可以吗
您好同学，你这样做是正确的哈。
-
Q
之前年份的固定资产折旧今年冲红了，借方：累计折旧，贷方：利润分配-未分配利润，那么这个冲减的金额需要做汇算清缴调整吗，之前累计折旧的时候，是借：管理费用，贷：累计折旧
-
Q
我们2018年购入一台空调和餐厅用蒸汽灶，当时直接做费用，后来税务查账让做固定资产，就一次性补提了折旧，做借固定资产，贷利润分配未分配利润，再借利润分配未分配利润，贷累计折旧，这样做可以吗
-
Q
2018年有几个固定资产，当时做账计入了管理费用，现在调到固定资产，是做借固定资产，贷“利润分配-未分配利润”还是最借固定资产，借管理费用（负数），补提2018年至今固定资产的折旧，做借利润分配未分配利润，贷累计折旧，还是做借管理费用，贷累计折旧
-
Q
19年12月购入的固定资产，一次性计入成本了，我们是小企业准则一般纳税人。现在按照这样调整之后借：固定资产 贷：利润分配未分配利润，折扣补上借：利润分配未分配利润 贷：累计折旧，分录做完之后未分配利润是贷方正数了，未调账之前是贷方负数，请问调账之后涉及补所得税吗？按哪个数作为计税基础呢，需要调整报表吗？如何调整？
-
Q
老师好，我们去年折旧忘记计提，四月份不提了，直接做借，利润分配-未分配利润 贷:累计折旧可以吗？ 这样资产负债表未分配利润年初余额就会有变化，会有税务风险吗
热门问答 更多>
-
U8生成的资产负债表没有数据
-
2022年8月17上午开具1149的蓝字发票，2022年8月17下午开具1149红字发票，但1149的蓝字发票入账了，1149的红字发票没有入账，现在发现问题了，应该怎么做账
-
用账面价值5000万的土地使用权换取长期股权投资，土地使用权成本8000万，已摊销3000万，公允价值9000万。怎么编写会计分录
-
1. 简答题 M公司销售给N公司一批商品，价款100万元，增值税额13万元，款未收到，因N公司资金困难，已无力偿还M公司的全部货款，经协商，20万元延期收回，不考虑货币时间价值，剩余款项N公司分别用一批材料和长期股权投资予以抵偿。已知，原材料的账面余额25万元，已提跌价准备1万元，公允价值30万元，增值税率13％，长期股权投资账面余额42.5万元，已提减值准备2.5万元，公允价值45万元（不考虑金融资产增值税）。该债权在债务重组日公允价值为102万元，M公司将收到的股权确认为交易性金融资产。 要求：编制M公司和N公司有关债务重组的会计分录。
-
向B公司购入原材料一批，货款100000元，增值税税额13000元，对方代垫运杂费2200元。材料未入库，款项尚未支付。
-
老师，每个季度平均值=期初+期末除以2。期初指的是哪个月的.比如12月份的期初是哪个
-
大学生打暑假工意外缴纳五险一金，对应届生身份有影响嘛，如果撤销了后期的人才政策还能申请嘛
-
老师现在手撕票还能不能用？
-
老师，在社保客户端5月申报完，为什么又会弹出费款所属期是4月的让申报，4月已经申报过了呀
-
贸易公司提供原料给受委托加工企业，贸易公司是否可直接对外开具发票？
请使用微信扫一扫登录
但是问题是税务局同意让你一次性做，折旧了吗？他让你入固定资产，这个是没问题的，但是他同意让你一次性计提折旧了。
同意，因为符合500万以下可以一次性计提折旧
老师，一次性补提以前年度的折旧，是做借利润分配未分配利润，贷累计折旧；还是做借管理（销售、制造）费用，贷累计折旧呢
你好同学，税法上是可以的，但是你凭证里面不是这样一次性的
老师好！那是咋样的呢
那正常，你应该是把从2018年到现在的折旧，然后计提完，剩下的还是继续在账面上进行
汇算清缴的时候，您可以一次性的把这个折旧给扣除完。然后如果说那个到第二年的话，您还是要调整的。
老师，不明白
你好，税法上规定可以一次性的扣除，但是会计上的话，您是要正常计提折旧的，然后你今年全部一次性汇算清缴，扣除完以后到明年的时候正常，因为你账上你不是还正常做折旧吗？所以折旧的那部分你就要调增。