你好,这66万全部都认证了吗?如果是的话,你不需要结转增值税的预缴的,也不需要抵扣。
老师你好,我想问下我这分录有没有错:分录①:借现金1130元 贷:营业外收入1000元 贷:应交税金~应交增值税~销项税130元 结转:借:营业外收入1000元 贷:本年利润1000元 分录②借:原材料~××3539.82元 借:应交税金~应交增值税~进项税460.18元 贷:银行存款4000元 分录③ 借:原材料~××141.29元 借:应交税金~应交增值税~进项税15.41元 贷:现金160元 分录④结转未交增值 借 借:应交税金~应交增值税~销项税130元 借:应交税金~应交增值税~待抵扣进项税348.59元 货贷:应交税金~应交增值税~进项税478.59元 老师帮我看看那里不对,帮我更正下,怕搞错,谢谢
建筑企业,简易计税项目增值税是50万,预交了20万,一般计税项目本月发生的增值税销项税额为100万元,进项税额为120万元,预交增值税金30万元,月末会计分录是什么
老师好建筑行业异地项目,比如预缴增值税7000.本月应交增值税2000. 预缴时:借:应交税费——预缴增值税7000 贷:现金 7000; 最后结转时:借: 应交税费——转出未交增值税 9000 贷:应交税费——未交增值税 2000 应交税费——预交增值税 7000 分录是这样做的吗?
之前代账的分录是 贷,主营业务收入 贷,应交增值税-销项 借,银行存款 借,主营业务成本 借,应交增值税-进项 贷,银行存款 借,应交税金-转出未交 贷,应交税金未交增值税 借,应交税金未交增值税 贷,银行存款 这个分录,我的账上 应交增值税-进行税额 应交增值税-销项税额 在不断累积, 我是不是应该加一个分录变成 贷,主营业务收入 贷,应交增值税-销项 借,银行存款 借,主营业务成本 借,应交增值税-进项 贷,银行存款 借,应交增值税-销项 贷,应交增值税-进项 贷,应交税金-转出未交增值税 借,应交税金-转出未交 贷,应交税金未交增值税 借,应交税金未交增值税 贷,银行存款
我公司属于建筑行业,本月预交增值税110000元,取得进项抵扣税额660000元,销项税额500000元。预交增值税时的会计分录为:借:应交税金—预交增值税110000,贷:银行存款。请问月底结转增值税的分录是怎样的?
2020年1月2日,甲公司以发行1200万股普通股(每股面值1元)为对价,取得同一母公司控制的乙公司60%股权,当日乙公司净资产账面价值为8200万元,其中:实收资本2400万元、资本公积3 200万元、盈余公积1000万元、未分配利润1600万元,乙公司2020年实现净利润2000万元、其他综合收益500万元;提取盈余公积200万元,宣告发放现金股利300万元,考虑留存收益的恢复。要求:编制甲公司2020年合并日及年末有关合并报表的调整、抵销分录。
电子普票开出来对方公司给你查出来不。如果要把电子发票作废了重开开对方公司可以查出来不
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
已经全部认证了,如果不结转,我的资产负债表应交税费那一栏就是负的全部税金,进+销+预交
你好,你的增值税会出现负数余额,你把它重分类到其他流动资产。
现在资产负债表是-270000,代表是留抵税金吗?
对的,是的,你预缴的和留底的都在这里面。