5月份的税务罚款在五月份忘记录入了，在6月补进去，应该借：利润分配-未分配利润50，贷：其他应付款 还是借：营业外支出，贷其他应付款 这笔票据是5月的，在6月补

记账公司给我们暂估了21万的成本费用，他做的会计分录我看不懂 去年3月是 借 管理费用 贷应付账款 暂估 月底结转 借 本年利润 贷 管理费用 6月借 管理费用 贷应付账款 暂估 月底结转 借 本年利润 贷 管理费用 今年冲回 借未分配利润 红字 贷应付账款 暂估 收到发票 借未分配利润 贷银行 3月借主营业务成本 贷暂估 月底结转 借本年利润 贷主营业务成本 6月 借主营业务成本110000 贷应付账款暂估 月底结转 借本年利润 贷主营业务成本91166.03 请问往后收到发票我该怎么做会计分录

老师:现在发现本年度以前月份的科目记错了,原本应该记入销售费用记到其他应收款，现在更正的话是借:利润分配一未分配利润 贷:其他应收款 这样做可以吗？

5月份的税务罚款在五月份忘记录入了，在6月补进去，应该借：利润分配-未分配利润50，贷：其他应付款 还是借：营业外支出，贷其他应付款 这笔票据是5月的，在6月补

老师好，2月份要记一笔5万的其他应收款坏账入营业外支出记错方向，当时借记:其他应收款 贷记营业外支出 。3月做了相反分录:借记营业外支出，贷记其他应收款后又重新做一笔分录:借记营业外支出，贷记其他应收款。到4月份才发现报表显示营业外支出是10万。现在要怎么调整，是哪里做错了？

老师，小规模纳税人，去年12月底暂估款50w，24年1月初红冲50w，3月底又暂估50w,4月初红冲，5月汇算清缴前收到去年发票20w，五月份俺收到发票日期做账时是不是: 借:应付账款-暂估应付款，贷:利润分配-未分配利润 借:利润分配-未分配利润，贷:应付账款-XX 补交税费: 借利润分配-未分配利润，贷应交税费-应交企业所得税 借应交税费-应交企业所得税，贷银行存款 这样对吗？