5月份的税务罚款在五月份忘记录入了，在6月补进去，应该借：利润分配-未分配利润50，贷：其他应付款 还是借：营业外支出，贷其他应付款 这笔票据是5月的，在6月补

老师，请问一下跨年房租发票要怎么做分录吖？发票今年收到去年9月到今年2月房租发票。去年每个月计提14166.67 包含进项税额的。那我充了去年每个月计提的，借 利润分配未分配利润56666.68 贷其他应付款5666.68 重新做分录。借利润分配未分配 利润80952.38待认证进项税4047.2 贷其他应付款85000 但是借方利润分配未分配利润80952 不是有2个月是今年的管理费用嘛？不懂怎么做好了

5月份的税务罚款在五月份忘记录入了，在6月补进去，应该借：利润分配-未分配利润50，贷：其他应付款 还是借：营业外支出，贷其他应付款 这笔票据是5月的，在6月补

老师好，2月份要记一笔5万的其他应收款坏账入营业外支出记错方向，当时借记:其他应收款 贷记营业外支出 。3月做了相反分录:借记营业外支出，贷记其他应收款后又重新做一笔分录:借记营业外支出，贷记其他应收款。到4月份才发现报表显示营业外支出是10万。现在要怎么调整，是哪里做错了？

老师，小规模纳税人，去年12月底暂估款50w，24年1月初红冲50w，3月底又暂估50w,4月初红冲，5月汇算清缴前收到去年发票20w，五月份俺收到发票日期做账时是不是: 借:应付账款-暂估应付款，贷:利润分配-未分配利润 借:利润分配-未分配利润，贷:应付账款-XX 补交税费: 借利润分配-未分配利润，贷应交税费-应交企业所得税 借应交税费-应交企业所得税，贷银行存款 这样对吗？

老师，23年12月暂估50，1月初反向分录冲回暂估，3月底暂估50w 借主营业务成本贷暂估应付款 四月初冲销3月底暂估做了一笔: 借应付账款暂估应付款50 贷主营业务成本50 5月12汇算清缴前收到23年20万发票 第一笔 借主营业务成本-50 贷应付账款暂估应付款-50 第二笔； 借应付账款暂估应付款20 贷利润分配未分配利润20 借利润分配未分配利润20 贷应付账款XX 六月底没收到发票暂估30万 借主营业务成本30 贷应付账款-暂估应付款30 我四月初做了一笔分录冲平暂估了，5月份收到发票那笔负数分录是不是不应该做？做完总感觉账不对，不是应该是贷方余额，按上面的怎么是借方余额？