演示账套

老师，之前暂估入库的后边收不到发票，如何做账务处理啊

2023-07-05 15:43

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2023-07-05 15:44

你指的是那个科目？

快账用户7083 追问 2023-07-05 15:50

所有的，因为暂估了库存结转了销售成本，现在对方一直不给开票联系不到下游给开票了

齐红老师解答 2023-07-05 15:54

具体指的是哪个科目？

快账用户7083 追问 2023-07-05 16:09

借：库存商品贷：应付账款—暂估借：主营业务成本贷：库存商品这是原来做的分录，现在发票开不过来我不知道都是调整哪些科目

齐红老师解答 2023-07-05 16:10

真实的暂估，不用调整账务处理的。只是销售当年的成本不能税前扣除

你指的是那个科目？

2023-07-05

暂估入库借；库存商品/原材料/成本费用贷：应付账款-估价-供应商不含税发票到后冲暂估借：应付账款-估价-供应商库存商品/原材料/成本费用（暂估差额）应交税费-增值税-进项（一般纳税人）贷：应付账款—结算户-供应商价税合计支付货款借：应付账款—结算户-供应商贷：银行存款

2024-09-19

借：库存商品
贷：应付账款-暂估

2025-04-02

你好，整个过程是这样暂估入库的时候，借：库存商品等科目，贷：应付账款—暂估跨月收到发票，先冲红暂估，借：应付账款—暂估，贷：库存商品等科目然后根据发票做分录，借：库存商品等科目，应交税费—应交增值税（进项税额），贷：应付账款等科目

2024-10-11

yeah先红冲之前的，然后再按发票重新做。

2024-10-11

领取会员