老师 之前做的暂估入库，跨月收到发票后，是先冲红暂估，还是先做正数收到发票的分录？可以写一下账务处理么？
你好，整个过程是这样 暂估入库的时候，借：库存商品等科目，贷：应付账款—暂估 跨月收到发票，先冲红暂估，借：应付账款—暂估，贷：库存商品等科目 然后根据发票做分录，借：库存商品等科目，应交税费—应交增值税（进项税额），贷：应付账款等科目
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Q
老师你好，前几月做了暂估入库并结转了成本，本月收到了发票，先冲红了暂估，还冲了当时对应结转的成本，又在本月入库后重新又做了成本结转。这样做可以不
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暂估含税还是不含税？如果暂估含税，下个月发票到了是不要先红冲暂估，再做一次正确的分录？
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老师，我货已收到，但未收到发票，然后入库的分录是否可以这样：借：原材料，贷：应付账款-暂估。然后等收到发票时就直接是：借：进项税额贷应付账款-暂估（红字） 应付账款-A公司。我的主要意思是说如果我暂估入库时的原材料价格与收到发票的金额是一样的。那我有没有必要说等收到发票先红冲之前暂估入库。然后再按正常的业务重新做一次？
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老师，我1月份收到的成本发票，可以直接做到12月份账吗？还是要在12月份先暂估，1月份冲暂估再重新做分录？
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Q
2022年暂估时做的分录是借：库存商品，贷：应付账款—暂估，同时结转了成本，2023年3月收到的发票，请问下跨年红冲暂估分录怎么做？
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