演示账套

老师你好！请问我之前2-3做了一个制造费用二级明细错了，我现在6月调整过来，请问科目余额表里制造费用这两个一个在借方一个在代方，不过还没结转这个要不要紧

2023-07-06 10:14

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-07-06 10:15

你好可以这样处理的更正就行

快账用户3307 追问 2023-07-06 10:18

老师请问我印花税一直就按主营收入申报的可以吗？

齐红老师解答 2023-07-06 10:19

你好。印花税是按照印花税列举的税目发生就交，看你发生什么合同。

你好可以这样处理的更正就行

2023-07-06

你好，1制造费用科目无余额的 2每个月都需要结平才可以的所有明细科目

2024-03-09

你好，这两边的金额相等吗？借贷方

2022-04-12

计提电费时 6 月计提正确：借：制造费用 - 电费 113，贷：应付账款 - 供电局 113。 7 月缴纳时缴纳分录：借：应付账款 - 供电局 113，贷：银行存款 113。对于含别家需收回的电费和增值税：假设收回别家的电费为 A（不含税），增值税为 B。应做分录：借：应收账款（A %2B B），贷：制造费用 - 电费 A，贷：应交税费 - 应交增值税（销项税额）B。制造费用结转制造费用结转时，正常是将制造费用借方余额结转到生产成本。由于上述操作导致制造费用出现贷方余额，需要先将制造费用贷方余额调整到借方，即做一笔与之前相反的分录（金额相同），使制造费用余额为 0 后，再做结转分录：借：生产成本，贷：制造费用。

2024-11-14

您好加到存货里面了资产负债表年初余额平了您存货里面有哪些明细？没有根据明细录入期初么？直接总额录入的存货栏次？

2023-03-16