老师我想问一下，记账凭证没有错，但是申报企业所得税的财务报表因为没有把前两个季度的加上造成了企业所得税漏收入申报，这个要怎么处理啊？

门窗专业分包项目已经结算了，现在审计后要冲减部分23040.90元结算，之前发票已开，现在有一个负数的结算单子个结算确认书，然后发票也有部分要冲红，这个业务冲红的依据可以不？还要补充什么资料？给我说一下这笔业务具体操作流程和做账流程

老师，小规模公司税务年报中的"投资收益纳税调整明细表"怎么填写，每季度有一笔证券收入到公户，我入账时借：银行10000贷：投资收益9900.99，，应交税费-应交增值税99.01，每季度有正常按收入申报增值税，每月季老师，小规模公司税务年报中的"投资收益纳税调整明细表"怎么填写，每季度有一笔证券收入到公户，我入账时借：银行10000贷：投资收益9900.99，，应交税费-应交增值税99.01，每季度有正常按收入申报增值税，每月季度有一笔证券收入年度报表投资收益累计金额是31500，所以申报税务年报这个表怎么去填，填在哪一栏?麻烦老师详细指导。主要我不知道购买证券金额是多少？主要这边不知道购买证券时金额是多少？度有一笔证券收入年度报表投资收益累计金额是31500，所以申报税务年报这个表怎么去填，填在哪一栏?麻烦老师详细指导。主要我不知道购买证券金额是多少？主要这边不知道购买证券时金额是多少？

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老师，你好，请问子公司A有一批设备，出售到无关联的E公司，E公司再把设备出售给母公司B，B公司买了设备又出租给子公司A。请问这个设备的定价，应该怎么定，才不会有税务风险？

#提问#请问老师工商年报纳税总额是2025年1月到2025年12月31日实交的税款对吗？2024年4季度税款2025年1月份交的也是对吗？谢谢

老师，小规模公司税务年报中的"投资收益纳税调整明细表"怎么填写，每季度有一笔证券收入到公户，我入账时借：银行10000贷：投资收益9900.99，，应交税费-应交增值税99.01，每季度有正常按收入申报增值税，每月季度有一笔证券收入年度报表投资收益累计金额是31500，所以申报税务年报这个表怎么去填，填在哪一栏?麻烦老师详细指导。主要我不知道购买证券金额是多少？主要这边不知道购买证券时金额是多少？

老师好！我调整应交税费做到了营业外收入，现在发现调整之后是错的，原来的分录怎么调整，会计科目也用错了，需要跨年调整

您好，老师现在物业公司对外转售电费怎么开票呢，针对电网开的代收政府性基金可以使用开分割单的方式吗，就是比如说商户交了5000，其中4500是基础电费，500是代收政府性基金，那4500开电费发票，500开分割单和收据可以吗

实收资本是300万股权转让时个人所得税股权转让合同价格应填多少？

金蝶资产负债表，1月份在建工程的年初余额没有了，变成0，怎么改