老师，我们公司2022年暂估了几百万的费用，有100万左右没有补发票，因此汇算清缴调增并且补缴所得税两万多，这些费用暂估时分录为借：管理费用 贷：应付账款-暂估，这样的话补缴税款后如何做分录调回暂估？

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• 老师，24年年末利润总额—20万，年初未分配利润14万，结转后年末未分配利润是—6万，这种情况下需要用盈余公积弥补吗？

• 2025年一季度企业所得税申报0，后面账务处理调整有利润，需要更正企业所得税申报，缴纳企业所得税，会产生滞纳金吗

• 老师，个税是不是还得减去五险一金？比如工资10000元减去5000的扣除数，减去五险一金？

• 老师，销项开咨询服务费，能税前抵扣的成本有啥?

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• 本月借银行存款贷实收资本都需要交什么税，营业账薄印花税是按年交的，应该什么时候计提什么时候缴纳

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• 员工报销租车费用时，费用结算单盖的发票章主体跟开具发票的主体不一致，是同一总公司下的不同分公司，这样需要怎么合规入账呢？

• 你好，我们家进口样品交的关税和增值税，记什么会计科目，办税平台还需要申报吗

• 老师 数电发票需要盖章，用金税OFD软件 现在这个软件要收费 还有其他方法吗