老师，我们公司2022年暂估了几百万的费用，有100万左右没有补发票，因此汇算清缴调增并且补缴所得税两万多，这些费用暂估时分录为借：管理费用 贷：应付账款-暂估，这样的话补缴税款后如何做分录调回暂估？
你好； 这些发票意思后期会收到吗 ？ 如果只是先补 所得税 ； 你这个暂估 还是先挂着哈
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老师，我们公司以前年度暂估了一些成本费用，分录为：借：管理费用（主营业务成本）贷：应付账款-暂估入库，如果汇算清缴前拿不到发票，纳税调增后，如何冲销？
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我公司是小规模纳税人，2021年的时候暂估了一笔管理费用，其中有一笔20万的款项一直没收到发票，所以汇算清缴的时候进行了费用调增，补交了税。今天对方把票开给了我们，这笔费用做账要怎么处理？（暂估时：借管理费用-暂估，贷应付账款-暂估；）
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请教老师，去年暂估的费用 分录如下: 借:劳务费 贷:应付账款-暂估劳务费 发票在汇算清缴前未收到的话，怎么账务处理，汇算已经把这笔钱调增了，交了企业所得税。
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老师我们公司2022年汇算清缴时暂估没有来的商品发票，然后做了纳税调增，这种情况下跟账上未分配利润就不一样了，还用调整账吧，那个暂估商品当初是借库存商品贷应付账款-暂估款
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汇算清缴调增了10万，并缴纳的所得税，去年做分录 借：管理费用10万 贷：应付账款-暂估10万，汇算调增后，补交所得税及冲暂估的分录怎么做？
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不会收到了，税都补了
暂估款应该处理一下吧
你好； 那你这个 借应付账款-暂估贷应付账款- 某公司
如果没有某公司，贷其他应付款？
还是贷利润分配-未分配利润？
你好； 对的； 就这样走科目了。 直接按上面做