申报6月所属期时有异常凭证进项转出，这个的分录怎么做，谢谢
你好。您当时抵扣记哪个科目的您当时抵扣时分录怎么写的？记入哪个科目了，然后我给你写调整的分录。
-
Q
上个月火车票做了进项税额抵扣，税款也抵了，这个月发现火车票打印的不是报销凭证，麻烦问下进项税额转出的分录怎么做，申报的时候填在哪里？谢谢
-
Q
老师，公司取得进项，收到税务通知是异常凭证，未做转出处理，月底又收到异常解除。那次月报税的时候申报表进项怎么填写，异常凭证转入的要不要勾选
-
Q
3月收到税局异常增值税抵扣凭证的通知书，让我司三月所属期申报的时候做异常凭证进项税额转出，这异常凭证是去年入账一笔材料发票，请问这应该怎么做分录（3月增值税申报表我已经做了进项税额转）
-
Q
上个月不小心把小规模时期的增值税给抵扣了，本月做进项税额转出，报税时应该选什么？其他情形？还是异常凭证？谢谢老师
-
Q
申报6月所属期时有异常凭证进项转出，这个的分录怎么做，谢谢
热门问答 更多>
-
评估增值对净利润的影响为什么不是用（3000-1000）/5得出400
-
2025年7月1日至2025年7月21日，增值税发票开票：销项金额合计（不含税）：-232,323.87元 ，销项税额：-30,202.13元；增值税取得发票：进项金额合计（不含税）244,998.22元，进项税额22,096.86元，增值税率13%。增值税税负率3%，上期留底税额是75,803.75元， 出口销售额 9377元人民币，征税率等于退税率为13%，问：这个月目前为止还能开多少金额（不含税）的销项发票？列出计算过程，并简要文字说明下
-
老师麻烦问一下，我单位老板2023年付了一笔货款，金额是18.8万，对方给开发票了，我想这个月写张报销单，转给老板行吗？谢谢老师
-
使用个人车辆办事，可以报销油费，过路费吗
-
我们A公司与B公司签订一份装修合同，到银行贷款，银行把钱打给了B公司，B公司以什么名义或方式把钱对公打给A呢？A怎么能合理套出这笔贷款
-
老师，公司3-6月工资至今发放3月6月工资，需要扣个税，可申报时未超累计扣除所有工资表扣了个税，个税客户端未交这样有风险吗？
-
老师，请问电子发票（增值税专用发票）没有印制税务局的章，可以用吗？是不是都得有税务的章？
-
最近在代账公司接了零申报兼职工作，他要我理个申报流程给他，麻烦老师这边提供一份我呢
-
有个政策好像是购买个人产品500元或以下的，可以用收据入账是吗？
-
老师 就是办公室装修长期待摊费用 我按照什么标准摊消合适呢
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
收到发票时是 进项待抵扣认证，抵时是 进项税额
借方不还有一个科目吗？是成本或者费用类的科目吗？比如库存商品管理费用等。
是库存商品
借库存商品带进项税额转出。
是要把之前的那张凭证红冲，再做这个分录吗，
咱现在做进项转出吗？就是做进项转出这一笔分录就行。
没懂，这样库存商品就多了，是相当于把税金直接转换为商品的价格吗
是的，是这个意思，不能抵后就转到库存商品里了。
然后再结转到成本，用这个金额来抵企业所得税吗 借：主营业务成本 贷 ：库存商品
你好 是的是这样的对的
谢谢老师，第一次遇到这样的转出
如果是后面又正常可以抵了，又怎么入账呢
你好。正常抵扣的时候就是做正数的，分路进项，正常计进项税额。然后增值税申报表再填写表2进项里面。 这个需要有正确的发票的，因为原来勾选再转出来，你就不能重复勾选。