老师，您好。我发现我去年12月少计提了2000元的工资，我去年12月记账，借：管理费用：15000，贷：应付职工薪酬：15000，今年一月实付工资时，借：应对职工薪酬：17000，贷：银行存款17000。我现在这2000元少计提的要如何记账呢？请老师指导。谢谢
借利润分配未分配利润 贷应付职工薪酬
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我单位本月工资表中应付工资20000元，扣职工个人部分社保费2000元，实发工资18000元。请问老师按以下分录处理对吗？ 计提工资时 借：管理（经营）费用20000 贷：应付职工薪酬20000 发放工资时 借：应付职工薪酬20000 贷：银行存款18000 其他应收款2000 代个人实际缴纳社保费时 借：其他应收款2000 贷：银行存款2000
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单独造表发放的通讯费现金补贴每位员工200.今年一年我做成了： 借：管理费用-通讯费. 贷：应付职工薪酬-工资 借：应付职工薪酬-工资 贷：银行存款 现在12月了，我需要调账吗？
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老师，去年12月底我计提了年终奖15万 借 管理费用 贷 应付职工薪酬 今年5月实际发放申报14万，汇算清缴也添增了，那现在我要怎么做账，发放，借 应付职工薪酬 贷 银行存款 那个差额1万怎么处理
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你好：老师，我上个月的工资已经做了计提工资借：管理人员职工薪酬：19684.62元，贷：应付职工薪酬：19684.62元，我上月有人离职先发了一部钱，借：应付职工薪酬2096.39元，贷：银行存款2096.39元，但这个月有新增人发工资 金额为4800元，我现在实际发工资是不是借：应付职工薪酬22388.23元，贷：其他应付款员工社保1552.92元，贷：银行存款20835.31。
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老师，您好。我发现我去年12月少计提了2000元的工资，我去年12月记账，借：管理费用：15000，贷：应付职工薪酬：15000，今年一月实付工资时，借：应对职工薪酬：17000，贷：银行存款17000。我现在这2000元少计提的要如何记账呢？请老师指导。谢谢
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您好，老师。我们是一个物业公司，代运营一个商业广场，其中商铺租金，物业费，供冷／供暖费用，设备维修维护费，停车费等等，全都是这个物业公司收费，开具物业公司发票可以吗？除物业费外，其他的几项费用，开票时可以备注具体的费用名称及缴费区间）吗？比如供冷费 （20250615-20251015），烦请解答一下，谢谢！
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老师，A为公司股东，公司对外融资，B作为投资方收溢价2倍估值受让A的50%股份，B的投资款如何操作才能既完成B的实缴出资义务同时溢价的部分资金也能作为A的实缴出资，并且各方不交税或者少缴税
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老师，不需要用到以前年度损益调整吗？
哦，你是企业会计准则做账吗？
对的，没错。
不用客气，工作愉快。
我们是企业会计准则做账要怎么处理呢？
借以前年度损益调整 贷应付职工薪酬 借利润分配未分配利润，贷，以前年度损益调整。
谢谢老师解答
不用客气，工作愉快。