老师，我2021年1月份有笔收入，贷方我将主营业务收入错记成了库存商品，现在税务自查后要补交企业所得税，我是需要改动2021年1月份报表，还是只需要在2021年12月份的报表里把收入加进去就可以了呢

你好；是的；补做收入处理；账上补做和申报表修改的

2023-07-07

你好； 1. 没有做收入；那你就补做收入；然后去修改之前申报表补税和滞纳金的；你现在是税务局查到你少做了收入吗

2023-01-11

你好；是的。都要补做账和修改申报表的可以直接12月里面去改。在按修改的数据来报21年年报处理

2022-02-18

首先，2023年账上应补做无票收入，以确保与税务申报表一致。然后，根据2023年12月客户需要发票并补开发票的情况，应进行以下分录修改： 1.冲减原来的无票收入分录：借：应收账款（红字）贷：主营业务收入（红字）应交税费（红字） 1.记录开票收入：借：应收账款贷：主营业务收入应交税费

2024-06-18

你好这个现在补计提吧，借以前年度损益调整，贷应交税费，借未分配利润，贷以前年度损益调整最好是去年12月去补计提做借税金及附加贷应交税费

2021-07-03

快账用户4304 追问 2023-07-07 14:37

申报表是修改哪个月的呢

齐红老师解答 2023-07-07 14:37

你好；当月的申报表来报哈、2021.1月的

快账用户4304 追问 2023-07-07 14:44

改了2021年1月的，那后面每个月的报表是不是都跟着要改呢

齐红老师解答 2023-07-07 14:45

是的；改这个月的；到时年报也得改下

快账用户4304 追问 2023-07-07 14:49

你意思是说，改了1月的，后面2月到12月都得改，另外年报也要改

齐红老师解答 2023-07-07 14:50

你好；对的；实际中一般改1月的申报表；年报直接改就行了。不用逐月去改；看你税务局允许这样不

快账用户4304 追问 2023-07-07 14:52

好的，谢谢

齐红老师解答 2023-07-07 14:53

不客气的；帮到你就好

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