老师好，我公司在未完成合同时按照合同金额全额开具了发票给合同购买方，并且缴纳了税款。现在合同取消了，款也收不到了，那这个发票我只能冲红吗，还是可以一直作为应收挂在账上
业务取消了，咱可以开负数发票，红冲收入。
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老师，合作伙伴有项目挂在我们公司做，客户付款到我们公司后，我们支付合作伙伴佣金（业务提成）。具体操作是，合作伙伴给我们公司开发票，我们公司对公转账给他们。 现在我们公司有位副总说，项目没有结束客户付款到我们公司，不可以支付对应的业务提成（以前的操作是回多少款，就按约定好的比例支付业务提成），要等到项目全款收完后才可以支付提成。如果合作伙伴急等钱用就让对方写借条，作为借款支付给个人。 现在有两个疑问：1、有的合作伙伴在提供借条的同时，也提供了发票+对应的名义合同，这些发票+合同怎么处理？2、如果合作伙伴只提供借条，我们先挂其他应收账款，待到合同款全部收清后，再清掉借款，让对方开票。这种情况下是不是必须先让合作伙伴将前期借款转回（这账面做借款收回），然后再依据发票付款？
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老师，我们供货给下游，发货时把发票都开出来了，按照合同约定对方应3个月内给我们付款，但是过了3个月还没付款，我们按照合同约定计算了违约金，开具了收据，对方把钱都打过来了，但是现在对方要求我们开具增值税专用发票，说违约金属于价外税，并且要求我们把之前的发票作废，把违约金融到货款价格里？想问一下他这样要求合理吗？
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老师好，原本跟外部公司签订了金额为300万的工程服务合同，对方也开了发票给我们并且也已经上税，但是款项我们未支付。现在合同金额调整为150万，这个应该怎么操作呢
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就是如果不开的话，一直挂在账上作为应收可以吗
因为本身是个工程土方的合同，其实当时活还基本没干，但是把票全部开了
长时间挂网来不可以的。
咱们活还没有干，咱可以开负数发票，只要真实的就行。
就是只要业务真的取消了，后续跟这个公司也没合作了，就只能冲红发票是嘛
好，是的，是这样情况是的，然后税务局要是问起来，你需要做实际说明。
因为我们是小规模，这个票据金额是300万，红冲的话税务局估计会问吧，所以能不能干脆不红充，一直挂账
一直挂着税局也会问
所以只能冲红对吧
正确的处理是红冲，因为咱们没有实际提供业务。而且这个业务还取消了。
而且跟这个公司后续也没合作了，所以冲红是唯一的选择吗，不冲红一直挂账风险大吗，
是的是的，红冲这样是比较恰当的。
那假如不冲红一直挂账，税务风险大吗，他会认为我们虚开吗
风险也大呀，税务局会问你为什么挂着网来还是让你做解释，咱还得实话实说，也不能撒谎。
本来还没有4公里就全国开发票了，这个就有虚开发票的风险。
本来没有实际施工的，全国开票就有虚开发票的风险。
全额开票，打错了。后面那个我打错字了。
嗯，我知道，就是角色兑换一下，我们是接受发票的一方，我现在就直接不收这个发票不入账，退给对方让对方冲红 这是最好的处理办法吧
是的，这是最好的办法。