公司成立一直没有做账。第一季度没有做账暂估了管理费用进行了财务报表报送。本季度全部账务完善后。第一季度暂估的管理费用要如何进行操作？

是社保款支出

没有发票

那就是不是暂估的 是实际发生的 不需要再处理啊

关键是我本月按着第二季度的财务报表填写数据，资产负债表未分配利润年初数和利润表中本年累计的数据和实际的财务报表里数据就不一致了。这种是否有影响？

您前面一直没有做账 现在开始做了？

他们公司成立到现在都没有做账。第一季度就按缴社保的金额填写了管理费用这块的数据。这个季度我接手。账务完善后填写财务报表呢才发现有期初这一笔数据。这个我财务报表要如何填写？

那您要把上个月的管理费用这块在利润表红冲后再填写

第一次遇到这种情况？要如何进行红冲？请老师指导一下？

填利润表的时候 比如上期您填了20 本期管理费用您做的 包含了上期的20 累计是50 本期发生额就只需要填30 然后累计就是50

那资产负债表的未分配利润里如何进行修改？